老师问下问题就是，4月份销售该固定资产，折旧累计提了3万，销售收到了100万，但是我们开票只开了10万，5月份也没有开，业务取消了，把上月开的这10万发票红冲了想问下4月和5月份分录怎么写

2021-07-11 18:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2021-07-11 18:46

4月借:应收账款等贷:固定资产清理应交税费 5月做相反分录

快账用户1226 追问 2021-07-11 18:55

应交税费是写总得税费嘛？开票的10万和未开票的90万的税费要分开写吗？剩下的90万我不开票了，去分开怎么写分录？

快账用户1226 追问 2021-07-11 19:00

剩下的收到890万怎么写分录啊？

齐红老师解答 2021-07-11 19:07

就是你发票上的税费，你不是业务取消了吗，取消了就不用做账了呀

4月借:应收账款等贷:固定资产清理应交税费 5月做相反分录

2021-07-11

你好，4月借:应收账款等贷:固定资产清理应交税费 5月做相反分录

2021-07-11

你好 1.已经收到钱了应交税费是写总的税费 2.开票和未开票的不需要分开写借:银行存款贷:固定资产清理应交税费冲红后反分录

2021-07-11

你好，同学，4月份做，借：原材料应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款 5月份做借：应付账款贷：原材料应交税费-应交增值税（进项税额转出）

2024-05-24

你好，10月份做沙子的暂估入库借：库存商品贷：应付账款

2020-11-04

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