借:应交税费-应交增值税 -销项税额 90 应交税费-应交增值税-转出未交增值税10贷:应交税费-应交增值税-进项税额100
老师,当月增值税进项大于销项时,月末结转: 借:应交税费—销项税额90 ? 贷:应交税费—进项税额100 借方差的金额记到哪里啊?
老师,目前进项大于销项,期末有留底税额,进项税额,销项税额,进项税额转出期末有余额,需要月末结转吗
老师 进项税额大于销项税额需要结转么 进项税额100 销项税额90
销项税额大于进项税额需要结转增值税么
进项税额大于销项税额,需要结转增值税吗
请问怎么开发票,在哪儿开呢
5.某厂为增值税一般纳税人,计划外购一批货物。假设用该批货物生产的产品当月全部销售,不含税售价为180000元。现有两种购货方案可供选择:方案A:从一般纳税人处购入,该货物的不含税价为100000元,进项税额为13000元。方案B:从小规模纳税人处购入,按3%的征收率试点开具增值税专用发票,不含税价为95000元,进项税额为2850元。请问:该厂应作何选择?
老师,个体户定期定额,现在报24年工商年报,营业额或营业收入,怎么填,填核定的每月3万,还是真实填
老师,第三方协议缴纳社保怎么办理
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广州个体户有没有登记税务,具体怎么查,麻烦说一下,谢谢。然后个体户营业执照注销后,食品许可证不注销可以?食品许可证是不是会自动断开,或者等到期就行。
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您好,有营业收入无营业成本申报企业所得税汇算会有什么风险?本年度已经正确计入成本里了,24年的账务可以不修改吗
销项税额大就是 借应交税费-销项税额100 贷应交税费进项税额90 应交税费-转出未交增值税10是吧
对的,分录就是这么做的
还要在做 借 应交税费-未交增值税 贷应交税费-转出未交增值税吗
是的,需要转到未交增值税的
还有一个加计抵减的税额要怎么做
借:应交税费-应交增值税(加计扣除)贷:营业外收入
不用结转么
你有加计扣除是需要结转的
有啊 我做了上面哪一步 营业外收入 结转要怎么做啊
营业外收入转到本年利润里面
那我结转增值税是不是销项减掉进项还要减掉加计抵减的金额转到未交增值税里
对啊,肯定得把加计扣除的也减去
那我加计抵减转到未交里的分录是什么
借:应交税费-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 应交税费-应交增值税(加计扣除)
如果销项税额100 进项90 加计5元 就是借:应交税费-转出未交增值税 10贷 应交税费-未交增值税 5 应交税费-应交增值税(加计扣除)5 这样子吗
对的,就是这么计提的