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老师好,公司注销,还有尚未抵扣完的进项税额,是差旅费的进项税额,请问怎么处理?还有税控服费280元也未抵,要怎么处理?

2021-06-29 17:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-06-29 17:41

你好,公司注销时尚未抵扣的进项税额转入成本。

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快账用户1338 追问 2021-06-29 17:50

具体的会计分录能写一下吗?

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齐红老师 解答 2021-06-29 17:55

借:库存商品  贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

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快账用户1338 追问 2021-06-29 17:59

借:管理费用 贷:应交税费一应交增值税(进项税额转出)

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齐红老师 解答 2021-06-29 18:00

是的,如果是差旅费,计入管理费用,税控服务费也是一样的处理。

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你好,公司注销时尚未抵扣的进项税额转入成本。
2021-06-29
你好,这个是不会退税的 
2024-09-02
做不抵扣勾选认证就是了哈
2022-11-23
同学,你好 国家税务总局《关于印发〈增值税问题解答〉的通知》规定,对纳税人倒闭、破产、解散、停业后销售的货物,应按现行税法的规定征税。对纳税人期初存货中尚未抵扣的已征税款,以及征税后出现的进项税额大于销项税额后不足抵扣部分,税务机关不再退税。
2021-03-05
留底的你进项转出就可以的,这个是什么业务的,你增加到成本费用里面 280你直接抵扣所得税就可以做做管理费用,不需要抵扣 应付工资红冲你计提的其他应付款不支付的,你老板的可以转到实收资本。或者是转到营业外收入都行。
2023-03-03
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