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请问老师,固定资产报废,没有收入,直接将残值转到营业外支出了,所得税汇算清缴填写A105090这张表是直接填上数字就可以了吧。

请问老师,固定资产报废,没有收入,直接将残值转到营业外支出了,所得税汇算清缴填写A105090这张表是直接填上数字就可以了吧。
请问老师,固定资产报废,没有收入,直接将残值转到营业外支出了,所得税汇算清缴填写A105090这张表是直接填上数字就可以了吧。
2021-02-17 23:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-02-17 23:27

你好 是的 是这么做的

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你好 是的 是这么做的
2021-02-17
你好,同学 可以截图一下这个附表吗,老师给你说怎么填写
2023-11-24
你好,固定资产折旧表不要填写,但是需要填写105090这个表格。
2024-06-20
同学你好 计入营业外支出,要调增
2020-09-21
判断损失还是收益 看固定资产清理科目余额,借方余额是净损失,贷方余额是净收益。 对比清理过程中的收入总和与支出总和,收入大于支出是收益,反之是损失。 A105090 表填写 只要当年发生固定资产损失就要填写此表,不是仅看总体盈亏,要准确填报相关损失信息用于税前扣除和纳税调整。
2024-12-17
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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