1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 (2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”
老师,进出口免抵退税的必须需要这月有留抵才能退税是吗?留抵的金额有要求吗?
请问一下 老师,进出口免抵退税的必须需要这月有留抵才能退税是吗?留抵的金额有要求吗?
老师,生产企业出口退税申报的时候,是不是一定要增值税期末有留抵税额且大于免抵退税额,才取小的数来退税是吗?那么退税后期末留抵税额的这个数还能留给下个月增值税那边抵扣吗?
出口的免抵退疑问 1、有留抵才能退,这个留抵是本期还是期初? 2、如果当期免抵退税额>留抵,差额部分,是可以直接冲减销项税吗?还是要申请免税之后才能冲减销项?这个免抵退的免税怎么理解?怎么使用?
现在的留抵退税,是当月有留抵,下个月就必须要退出来吗?
小微企业已经计提1%增值税,但季度减免按3%,怎么做账务处理
假如我本月销项税额90万,进项税额100万,月底剩余的进项怎么处理?
老师,应收账款收回已转销的坏账,涉及信用减值损失这个科目吗?
朴老师,发工资做账流程是怎么样的?先计提,然后在统发?再纳税吗
老师机械租赁公司买别的机械租赁公司的机械,流程怎么走
老师,网银付款,需要U盾,一般企业有一个U盾,还是2个U盾?
国家企业信用信息公式系统。社保年报填报生育保险男士有吗?
请问如果法人有多个体户查账征收的,每年需要合并申报C表,那请问一下如果是有多个个体户定期定额的,就不需要管这些吧
朴老师,年终有留抵增值税需要做结转吗?如果做结转分录是这样写吗?我不理解这里的未交增值税,是留抵的负数吗?谢谢! 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
老师你好,麻烦问一下3月刚注册的公司还没有做税务登记,但是银行账户有一笔进账,我需要做季度报税吗?