我们酒店携程对公账户收入一个季度15万，但是发票开出18万，这个应该怎么做账

我们现在是做两套账，外账是公户上的发生跟我们实际开发票的账

比如一个季度公户收入15万，其他做到内账去，然后发票一个季度开出了18万

那是不是外账上一个季度收入跟一个季度开出的发票要一样？那是不是外账上一个季度收入跟一个季度开出的发票要一样？

你好，是的，外账是需要一样的。

那现在做成两套账，外账的公户收入肯定跟开出的发票不一样的，这个应该怎么做

比如我们一个季度对公账户收入是15万，然后一个季度发票开出18万，发票上就多了3万

你好，借银行存款 15 营业外支出3 贷主营业务收入 应交税费

那营业外支出也得有凭证的啊

你好，这个是不能税前扣除的。

税前扣除是啥意思

你好，就是在计算企业所得税的时候这个不能扣除，汇算清缴的时候需要纳税调整的。

现在是外账我不懂怎么做

你好，分录老师给你了，再等汇算清缴调整就可以了。

以前我不知道上个会计怎么做的，我做的1月份的，不知道啥做

你好，就按老师说的做就可以了。

那我今年到时候汇算清缴是前面会计做的，我到时候怎么弄

你好，到时就把这个营业外支出调整出来就可以了。

她没有用这个营业外支出

你好，她用的什么科目？

她说直接怎么去抵些费用