应交税费应交增值税期末余额在借方，填财务报表时是填负数吗，进项税额需要转到留抵税额科目，如果转该怎么做分录
您好 应交税费应交增值税期末余额在借方 填财务报表时是填其他流动资产栏次 进项税额需要转到留抵税额科目 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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销售给Z公司N产品1000件，每件售价600元，开出增值税专用发票，发票注明价款600000元，增值税78000元，收到期限为3个月的商业承兑汇票一张。
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物流赔偿款可以抵下期运费吗？为什么？发票应如何处理？
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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已知当前我国城乡居民国家基本社保的养老保险金缴费费率为所选缴费工资档次的20%，其中8%记入个人养老金帐户。 退休后领取的养老金由基础养老金+个人帐户养老金构成。现有个体工商户冯先生，2009年1月参加了社会养老保险计划，每年末一次缴纳当年应缴养老保险费。 冯先生第一年缴费工资为2008年该市在岗职工平均工资32808元，并且每年按3%增加。假设该市职工平均工资年平均增长率为3%，个人帐户年投资回报率为4%。 2024年1月冯先生年满60周岁并办理了退休手续。如果他退休时经社保部门测算，本人指数化月平均缴费工资为4140元，个人帐户养老金计发月数139月。 试计算：（1）冯先生退休后第一个月的基本养老金是多少？ （2）冯先生的基本养老金替代率是多少？
粤公网安备 44030002003870号
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老师，我们目前是按简易征收报税，取得的进项增值税都是按抵扣处理，申报表上都是留抵，我在账面上是记得应交税费-应交增值税-进项税额，我需要把它计入留抵税额吗
按简易征收报税 进项税不可以抵扣啊
年终这个留抵税额需要做退税还是留抵下一年
简易征收是不可以抵扣进项税额的 也不会有留抵啊 怎么还做退税
增值税发票验证平台我勾选的抵扣，附表里也是填的本期抵扣，
这个不应该抵扣的 要做进项税额转出
我们是房开企业，明年或后年会有销项专票，这些进项发票留抵到那时是不是也可以抵扣，还是现在做抵扣不行
您单位是选择的简易计税项目的话 这个项目的所有进项税额都不可以抵扣
现在附表填报抵扣，但是每月都是留抵，以后开具销项能抵扣吧
您项目是简易计税的 不抵扣任何进项税额
现在申报表的进项留抵税额日后开销项专票是不是可以抵扣，还是我现在只认证附表里不抵扣
简易计税 进项税额不可以抵扣 不应该抵扣 日后开销项专票也不可以抵扣
老师，我好像没表述明白，日后一般计税，开9%的专票，能否抵扣，我现在填报抵扣知否可以
现在附表填报抵扣是否正确
那您前面说的按简易征收报税，是什么意思？
我们2016年前的房子现在是简易征收报税，今年动工新开发的楼盘暂时未售，销售时肯定是按一般计税9%征，我现在填报留抵对不对，到来年房子销售按9%缴税时是不是可以抵扣
这样的话 可以的 来年房子销售按9%缴税时可以抵扣
那我附表填抵扣栏可以吗，还是该开留抵栏里，我在账面上用把留抵税额调整到待抵扣里吗，分录怎么写
附表二正常填写 在主表里面体现留抵 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-待抵扣进项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税