你的分录,怎么冲的待认证进账税额。没抵扣吗?
对方开了红字发票,我系统录了分录, 借:库存商品-292488 待认证进项税额-38023.44 贷:应付账款-330511.44 实际申报的时候已经进项税额转出,后面还怎么做分录?
我们有张进项票,做了进项税额转出,分录为借:库存商品 贷:进项税额转出,当时的进项票分录为借:库存商品 进项税额 贷:应付账款,那这张进项票的分录还用红冲吗?
老师好,请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗? 应该怎么处理?谢谢 情况一: 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 月末认证后结转进项税: 借:应交税费-进项税 13 贷:应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货: 借:应付账款 113 贷 :库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二:月末不结转进项税 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 发生采购退货: 借:库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 :应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出: 借:应交税费-待认证进项税 13 贷:应交税费-进项税额转出 13
老师,这个负发票怎么写分录,之前是做的借库存商品 应交税费 待认证进项税 贷应付账款 现在申报税时已经进项税转出了
我们公司收到对方公司开给我们的负数进项专票,会计分录怎么做 是这样做的么? 借:库存商品(红字)贷:应付账款 ,借:进项税额转出 贷:进项税额 ,借:成本 贷:进项税额转出
成品油用途勾选那3月份忘了勾选,4月份勾选上可以吗?但该发票是要认证的。就导致认证的发票和入库的不一致。账上也写上了这个入库。增值税报表和成品油用途勾选那不一致会有影响吗?
老师,培训费计入管理费用-职工教育经费那不是税务年报需要调增,能不能直接计入管理费用-培训费,年报时不用做调整?
老师,请问一下涵大电大夜大及短期培训费计入哪个会计科目的二级明细?
老师,您看一下这个的前两行。为什么模具后边儿不加一个横杠半成品,横杠成品呢? 为什么模具配件就有横杠成品和横杠半成品呢?
递延所得税资产怎么算,怎么做分录
老师,我的工资收入,和我个体工商户经营所得的收入,会被合并征税吗
老师,电子税务局中报关单信息查询是要自己导入后才能查,还是直接就可以查到已报关的报关单信息?
老师,外贸公司关于那些什么fob那种模式,是工厂承担运费吗?那我们退税的话就不用准备运费的资料了是吗
申报工会经费经费,会计分录
老师我们有京东采购的退货,对方开了一张正数,一张负数,账面做的是正负数得合计数-400做在应交税费进项税,但是两张发票,一张正数我勾选了,一张负数没法勾,这样进项电子税局和账面不是对不上了?
有抵扣,直接冲进项税科目吗
我应该直接走进项税额转出科目,然后再转进未交增值税科目吧!
借:库存商品 负数 贷:应交税费~增值税~进账税额转出 贷:应付账款 负数