这个需要10月确认收入才对,几时出口,这个几时做收入,
10月份出口的,请问可以在12月份确认收入吗? 今年上半年的进项税国税不给退了,出口外销进项税额一直挂账,请问怎么做分录?是作为什么?转到成本里吗?
老师,咨询一个问题 外贸型出口退税企业,10月份的业务,收到可抵扣的进项发票,忘记做退税申报,只能在11月份进行勾选操作,那我10月份的账务如何做账 做进项税转出吗 老师分录怎么写
请问朴老师,出口免税涉及的分录,最后一步,结转收入成本,为什么贷方还要做一个进项转出的分录?不是在在第一步里已经进项税转出了吗? 同学你好 免税项目进项税转出的会计分录 1、不可退税部分转成本: 借:主营业务成本——出口销售 贷:应交税费——应交增值税(进项税转出) 2、出口退税部分: 借:其他应收款——出口退税/应收出口退税 贷:应交税费——应交增值税(出口退税) 再结转收入成本: 借:主营业务成本——出口销售 贷:应交税费——应交增值税(进项税转出) 库存商品
老师,23年5月公司有一票出口的报关单,退税率为0,转内销处理,6月红冲了出口的入库发票和成本结账凭证,增值税内销也勾选了,且做了内销成本结转,是不是漏做了销项税?实际是销售给国外客户的,5月份就确认收入并挂了客户的应收款,那6月要怎么做才是正确的?
老师,我有个问题,就是出口退税退不了了就转内销,外销票是开了的,然后转内销的话是有进项票认证抵扣了的3月认证的,为什么税款所属期是2月份,那个做账前面没做上去,现在可以做到3月份吗,怎么做呢,分录怎么写
老师,这个课程过期了是不是就不能听课了?
A公司从B公司购买一台设备,A给B付款,B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司,因为A是C公司的隐名股东,C公司不需要进项发票,设备运到C公司后,C公司默认A的实收资本已到账,并且私下签订协议。请问有什么税务风险?
。合发还在正常经营吗?
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢?开服务费或者佣金发票可以吗
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢
老师,交易性金融资产的股票,为什么不能转为其他权益工具投资?
老师请问一下,在A公司交社保发工资,但是B公司是实际用人单位,所以B公司又把工资还给了A公司,这种应该怎么做账,A公司和B公司又是母子公司关系。 借:管理费用 贷:其他应收款—B公司 借:其他应收款—B公司 贷:应付职工薪酬—工资(张某) 应付职工薪酬—社保 这样对吗
老师好:我问一下那个我们挂靠别人的资质,现在甲方预付款的话500多万已经打进来了,我想问一下那个款的话我们怎样提出来到私户上。一般怎样操作。
老师,“其他债权投资-信用减值准备”有余额,在处置其他债权投资时怎么办?
老师,反结账回去改上个月(25年1月)的账,改完之后结账,那25年2月的月初数就会是改完之后的数据吗?
不给退税,你做免税处理吗,那这个 借库存商品 贷进项税额转出,借主营业务成本,贷库存商品
之前没有做做掉,这个补上,收入,借应收 贷主营业务收入