演示账套

应收账款之前为乱账，怎么把余额调平？账务处理怎么做？

2020-12-02 14:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-02 14:34

同学，你好你要找到应收账款乱的原因，是之前科目做错了，还是什么？

快账用户8679 追问 2020-12-02 14:34

我是新接手的，之前的应收都已经归还了，但是账面还是负数

快账用户8679 追问 2020-12-02 14:36

是之前有应收没有登记，收回时导致应收账面出现负数

齐红老师解答 2020-12-02 14:38

同学，你好应收没有登记，那么收入是不是也没有登记？

快账用户8679 追问 2020-12-02 14:41

她没有登记收入，但是收回应收时，分录做的是借银行存款，贷应收账款，所以导致账面为负

齐红老师解答 2020-12-02 14:48

同学，你好因为没有确认收入，所以导致的这个情况，是不是也没开发票？这家公司申报收入的时候就少申报了，这种情况特别容易被税务局查到要么补确认收入，那么收到的钱退回，不能入公账

快账用户8679 追问 2020-12-02 14:54

都是没有开发票的

快账用户8679 追问 2020-12-02 14:55

就想问这个调账分录和摘要怎么做？

齐红老师解答 2020-12-02 15:04

同学，你好那你要把没有登记的收入全部登记入账，补缴增值税

同学，你好你要找到应收账款乱的原因，是之前科目做错了，还是什么？

2020-12-02

直接借库存商品贷、应付账款，这两个没有余额了吧。然后借营业外支出贷、应收账款，这个做坏账收不回来的

2025-01-10

你好是收不回来了还是什么

2022-11-10

你好！借应收账款贷应付账款

2023-11-20

同学您好，不需调账只需重分类，有的供应商需要预付款，有的供应商可以欠款.....而应付账款余额是所有供应商总的余额，这就掩盖了部分有预付款的供应商，不能反映企业的实际债务问题就比如说，借方余额100万元，贷方余额1000万元，应付账款总的余额是900万元；而你单位实际欠款是1000万元。预付款100万

2022-11-10