同学你好 不交,这个所得税退回的不交,直接冲减缴纳的分录就行了
企业所得税税收返还,退回来的税款还需要缴纳企业所得税吗?如果缴纳,怎么做账务处理,提供一个分录,对应的金额在申报税款的时候需要填在那些项目下,是否需要单独列支!
我们单位属于供销社,然后下面有4个分支机构,分支机构的账和供销社的账分开做的,到12月份时,分支机构的利润转供销社的账务处理如下 借:本年利润 贷:其他应付款-供销社 供销社的处理 借:其他应收款-分支机构 贷:本年利润 这时候我们供销社需要缴纳企业所得税了,请问转过来的分支机构的利润和供销社的利润加起来一起缴纳企业所得税吗?加起来算出来的所得税是不是只在企业所得税那里反应,其他地方是不是反应不出来?那申报企业所得税的时候怎么填这个利润总额?还有汇算清缴的时候怎么填?
老师,我想问下企业所得税预缴的时候,需要进行账务处理,如果本年实际已缴纳所得税额这行:有金额,就会冲减我本季度的所得税??那我计提的所得税费用还能用:本期应补(退)所得税额/税务机关确定的本期应纳所得税额这行吗?
请问老师,建筑行业预缴税款时缴纳的0.2%的企业所得税。 1、在公司申报时需要填在什么地方? 2、可以递减当期及以后各期应缴所得税吗?如果申报时没有利润,这个数字往报表上面填吗? 3、汇算清缴的时候,如果公司实际没有产生0.2%企业所得税相应的利润,是不是要退税? 4、公司做账时,需要按照预缴的0.2%企业所得税倒推成本吗?
1、营业外收入需要在当期缴纳企业所得税还是汇算清缴的时候缴税? 2、我们是小规模纳税人,如果是当期缴纳企业所得税,在税务系统里营业外收入的金额填写到哪个项目里呢,申报表里没有营业外收入这个项目。
如果我2023年变更股东后,2024年股东变成了2023年变更的股东,但是还要让填变更股东信息
老师早上好!台球馆购买球杆记什么科目适合?销售费用还是主营业务成本?
我们拥有的房用于出租可以转入投资性房地产吗?如果是投资性房地产是不需要计提折旧?
公司出现收不回来的坏账,要怎么处理?账务怎么处理
卖了房一年内买可以办理个税退税
出口退税报关单成交方式是C&F,是不是报关单上的代理运费做在哪个科目上
老师,印花税的减免金额需要做账不
纸质火车票遗失,根据当时火车票图片入账,能否税前扣除?
老师,我们酒店是一般纳税人,搭建了一些小规模的公司(其中有个物业公司),把保洁人员和维修人员分到了物业公司,我现在物业公司给酒店开票,具体怎么开? 每个月主要就是保洁和维修,我开票大类开现代服务还是生活服务?
老师,企业所得税需填写成退税,这样可以吗?