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想问下老师其他流动资产-待抵扣进项税和应交增值税-待抵扣进项税有什么区别吗?如果是留到后面才抵扣的是放在那里比较合适呢?请问制药行业的增值税税负和企业所得税税负是多少呢

2020-10-27 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-27 17:03

你好!这个没什么区别,只是有的不想把应交税费做负数,就放入其他流动资产。 这个建议增值税不低于3%,所得税利润做到10%左右差不多了。

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快账用户7947 追问 2020-10-27 17:05

制药行业的成本具体是怎么样的呢?会很难吗

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齐红老师 解答 2020-10-27 17:06

你好!这个难说了,因为药的种类实在太多,如果企业生产的药的品种少,就简单,如果生产的药的种类多,就麻烦很多

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快账用户7947 追问 2020-10-27 17:12

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2020-10-27 17:14

你好!不用客气的了。

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快账用户7947 追问 2020-10-27 17:15

老师,暂估入库的时候进项税进其他流动资产-暂估进项税这样可以吗

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齐红老师 解答 2020-10-27 17:16

你好!暂估的时候不要管进项税。

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快账用户7947 追问 2020-10-27 17:19

我也是第一次遇到,说是等发票回来的时候材料那些都领用完了,所以暂估的时候就暂估进项税,后面发票回来的时候暂估了多少进项税就冲回多少…第一次见,不是很懂

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齐红老师 解答 2020-10-27 17:20

你好!暂估本身就是预计的金额,而且你都没有发票,就不要暂估税了,没有意义。

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快账用户7947 追问 2020-10-27 17:27

嗯嗯,那请问老师金蝶云星空财务软件供应链和销售出库那些凭证是怎样的呢?对这软件不熟悉呢

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齐红老师 解答 2020-10-27 17:31

你好!这个我也不熟啊。我对财务软件不擅长,你问问别的老师看看。

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你好!这个没什么区别,只是有的不想把应交税费做负数,就放入其他流动资产。 这个建议增值税不低于3%,所得税利润做到10%左右差不多了。
2020-10-27
你好,税负是:实际缴纳税金/不含税销售额
2022-04-29
你好!对的了,你的是没错的。
2021-02-26
您好,不抵扣做应交税费应交增值税~待认证进项税
2021-07-06
你好; 需要的 ;根据企业会计准则第 30 号,则需要在资产里列报。所以需要重分类至其他流动资产。比如1、“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”借方余额,列示到资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”中;   2、“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额,列示到资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目中;   3、“应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额列示到资产负债表中的“应交税费”项目。
2024-01-02
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