演示账套

想问下老师其他流动资产-待抵扣进项税和应交增值税-待抵扣进项税有什么区别吗？如果是留到后面才抵扣的是放在那里比较合适呢？请问制药行业的增值税税负和企业所得税税负是多少呢

2020-10-27 17:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-27 17:03

你好！这个没什么区别，只是有的不想把应交税费做负数，就放入其他流动资产。这个建议增值税不低于3%，所得税利润做到10%左右差不多了。

快账用户7947 追问 2020-10-27 17:05

制药行业的成本具体是怎么样的呢？会很难吗

齐红老师解答 2020-10-27 17:06

你好！这个难说了，因为药的种类实在太多，如果企业生产的药的品种少，就简单，如果生产的药的种类多，就麻烦很多

快账用户7947 追问 2020-10-27 17:12

好的，谢谢

齐红老师解答 2020-10-27 17:14

你好！不用客气的了。

快账用户7947 追问 2020-10-27 17:15

老师，暂估入库的时候进项税进其他流动资产-暂估进项税这样可以吗

齐红老师解答 2020-10-27 17:16

你好！暂估的时候不要管进项税。

快账用户7947 追问 2020-10-27 17:19

我也是第一次遇到，说是等发票回来的时候材料那些都领用完了，所以暂估的时候就暂估进项税，后面发票回来的时候暂估了多少进项税就冲回多少…第一次见，不是很懂

齐红老师解答 2020-10-27 17:20

你好！暂估本身就是预计的金额，而且你都没有发票，就不要暂估税了，没有意义。

快账用户7947 追问 2020-10-27 17:27

嗯嗯，那请问老师金蝶云星空财务软件供应链和销售出库那些凭证是怎样的呢？对这软件不熟悉呢

齐红老师解答 2020-10-27 17:31

你好！这个我也不熟啊。我对财务软件不擅长，你问问别的老师看看。

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