老师，帮忙看看这笔分录什么意思啊，我们18年汇算清缴的时候退税1244.18，因为这笔分录，我们利润表和负债表勾稽关系不对应
这个应该是放到期初余额里是不是就对上了，你试一下
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老师，帮忙看看这笔分录什么意思啊，我们18年汇算清缴的时候退税1244.18，因为这笔分录，我们利润表和负债表勾稽关系不对应
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老师，我们18年12月份少计提所得税2680 然后，18年汇算清缴是需要补税负-1244.18这两笔分录怎么做，做完以后利润表和资产负债表勾稽关系对不起来
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老师您好 汇算清缴后缴纳了企业所得税 然后我做的会计分录 借利润分配-未分配利润 贷企业所得税 然后我现在发票资产负债表和利润表之间的勾稽关系对不上了 差了这个汇算清缴的税费 请问我要怎么修改
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啥意思啊，这笔分录什么意思啊
他是不是把以前计提多的所得税冲回啊，余额与汇算清缴需要退的所得税一致
这笔分录正确的是 计提分录 借以前年度损益调整100 贷应交税费-应交所得税100 结转利润 借本年利润-利润分配100 贷以前年度损益调整100 实际缴款 借应交税费-应交所得税100 贷银行存款100 上面分录本身有问题。
这个不是缴款的老师，18年汇算清缴需要退还所得税1244.18
借应交税费-应交所得税100贷以前年度损益调整100结转利润借以前年度损益调整100贷本年利润-利润分配100借银行存款100 贷应交税费 应交所得税100 你的分录体现的是前两个分录的简写。所以应该修改期初余额的利润分配数据，就不影响当年的数据了。
怎么修改呢
这个是直接改报表了，资产负债表上借方银行存款加100 利润分配这里贷方加100
我们没有收到这100块钱，抵减下次的所得税率
那应交税费借方写100 利润分配贷方100，正好平了报表
这样的话不就把这个分录冲回了吗
，你的借方有余额，以后可以抵你的 税费，利润有贷方增加，利润增加，没有问题，你再理解理解
直接在财务报表上改就可以吗
是的，这个要直接改报表期初的余额。