老师上个月 我有些发票属于待认证，当时做的分录就是待认证，1.这个月我想转到已认证，摘要怎么写？ 2.分录是不是，借：应交税费-应交增值税贷-进项？税：应交税费-应交增值税（待认证），其中三级科目有误吗？

年终财务报表资产总额超过5000万了，怎样调低？应收应付怎么调减？要改第四季度的账吗？怎样改？老师详细讲一下

请问3月开具的出口发票备注栏有错误，在4月红冲可以吗？会影响增值税申报吗

你好老师，我们是汽车4S店，有台试驾车处置了给其他公司了，还开了发票，我做了固定资产清理，销项税，但是这样收入和税就不配比了，这个报增值税的时候数就对不上了，要怎么处理呢？可以做收入吗，但是营业外支出得数就太大了。

老师请教一下，公司法定代表人是陈总，陈总从公户提走了10万（实际用于支付货款 借：其他应收款-王总 贷：银行存款）收到成本票时，做借：主营业务成本 贷：其他应付款-王总 实际支付：借：其他应付款-王总 贷：其他应收款-王总 这样做的分录可以吗？

上午有个问题没有问完。如果朴老师还在的话，麻烦朴老师回答一下。就是合伙企业2022年成立，成立至2024.10月份合伙人都是A公司和一个自然人。2024.10月底进行了股权转让。转让后变成了A公司和B公司。合伙企业2022年和23年都没有所得。2024年11月份回款了，有所得和利润了。并且2025.1月份进行了分红。想问一下B公司在做2024年所得税汇算清缴的时候，需要填写纳税调整项目明细表里那一行合伙企业法人合伙人应分得的应纳税所得额吗？如果需要填写，如何计算这个数？

公转私，金额多，怎么规避风险

外贸公司都是外销出口退税业务，用金蝶月末结转销售成本的话，一般选择全额结转还是按收入比例结转还是按销售发票结转比较好？

出口发票备注汇率填错了，怎么红冲

A企业营改增以前取得的老房子对外出租，按简 易计税申报。后来，应国家要求，三供一业移交给社会物业公司，A企业从物业公司（开9%普票）将房子租回，再转租给租户（A企业给租户开5%普票）。这种情况下还A企业能按5%简易计税吗？

每个月报税都有个一般项目加计抵减额，这个怎么做账？