请问一下，一家新开的企业，第一年12月的时候，利润表的利润总额期末金额是100万，老板要把这100万来分红分掉，那去除企业所得税20%，那这样剩余的80万，是不是就直接可以从公司账户转到老板私人卡80万了？还是需要缴纳其他什么税金吗？
你好，企业所得税是25%，剩下的分给股东个人，个人要交20%的个人所得税
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请问一下，一家新开的企业，第一年12月的时候，利润表的利润总额期末金额是100万，老板要把这100万来分红分掉，那去除企业所得税20%，那这样剩余的80万，是不是就直接可以从公司账户转到老板私人卡80万了？还是需要缴纳其他什么税金吗？
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老师，公司今年贷款了500万，现在账上在老板名下的其他应收款，和老板以前借私人钱为了公司运转借的私人的钱，（之前借私人钱时没有从公账走），现在还钱是从账上走的，我记得其他应付款跟其他应收款里了。现在就是账上其他应收有借方余额，跟其他应付也是借方余额合计大概也有400万，现在老板的名下其他应收是80万，我想把公司贷款的一部分重新计入老板名下，贷款利息就会有一部分需要调增，这个方法可行吗？比如贷款500万，我计入老板名下贷款重新计算200万，那么贷款利息就要有200算老板往来这样可以吗？
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老师您好，这边有两道题第一题是国家重点扶持的高新技术企业，2021年度利润总额为800万元，营业外支出为100万元，分别为向税务机关支付的税收滞纳金30万元，支付的罚款20万元，赞助费50万元，除此外无其他纳税调整项目，则2021年应该缴纳企业所得税＝(800+30+20+50)×15％＝135第二道题是甲公司为居民企业，销售商品收入5000万元，出售设备收入20万元，转让土地使用权收入300万元，从其直接投资未上市居民企业分回股息收益100万元，税收滞纳金3万元，赞助支出30万元，被没收财产损失20万元，环保罚款50万元，其他可在税前扣除的成本费用税金合计3500万元，应纳所得税额＝5000+20+300+100-100-3500=1820为什么第一题需要计算税金滞纳金第二题不用呢
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老师你好，我现在有这样一笔业务，之前我公司的出纳（也是我公司其中一个老板）去年年底，由于身体的原因，他现在不来公司了，但是他出纳帐上还有12831.39元没有给交帐，现在新的出纳帐上期初余额为零，我们老板的意思就是把一万多钱转到之前那个老板名下，相当于他欠我们的，这样每个月核对账目的时候，只需要看期末余额，就不用再看发生额了，请问这样一笔分录怎样做？
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
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老师你好，有负面清单的和直系亲属有关系吗？
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公司走税务注销流程，对我们得存货和固定资产出售有异议，要求我们提供所有的账册和相关明细表，以及成本明细，我们如何应付税务局的要求
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你好，小规模劳务公司，开3个点专票，没有成本发票，只有从甲方农民工代发劳务的工人工资，虽然是从甲方农民工发的，但是我们和甲方签了劳务分包合同，劳务都是分给我们的，这次走了27万， 是我们成本，虽然没有其他成本发票，但这个就是我们的成本，我安劳务进度给甲方开票，不能低于27万， 还要有利润，所得税，老师这样理解对吗
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老师，公司未到高企复审年度，现在申报企业所得税汇算清缴高企优惠明细表中，2022年2023年收入6000万研发占比4%，2024年收入4000万研发占比5%，填报中根据文件规定高新技术企业最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业，企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例不低于5%，请再次确认申报数据是否准确。这是代表不能享受高企优惠政策吗
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老师麻烦问一下老板名下一家公司要注销，那未分配利润就是根据账的上数来缴税吗
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但是我咨询说查账征收需要开票。不开票就会被认为挪用。
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老师你好，发工资取现金可以吗？需要注意什么？
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老师，从公账转到老板私人卡20万，因为是查账征收，所以需要合同还有开票吗？对这笔钱的用途有要求吗？他可能是用来游戏充值之类的，与公司经营无关。但是过段时间会还回来，具体还款时间不确定
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老师您好，我想问一下小企业会计准则下做的账以前年度发的费用不需要通过以前年度损益调整吗，而是直接计入当期损益科目吗
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@董孝彬老师，这个事要不要给领导说下，让他再看看决定？
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是剩余75万的20%的个人所得税吗
是的，剩余75万的20%的个人所得税
那有没有其他办法来避这个税呢
股东是个人的话没办法的，税率股东都是20%
法人和股东所缴纳的个人所得税都是一样的吗
法人股东按企业所得税税率缴纳
法人和股东按25%的税率缴纳
法人股东按企业所得税税率非小微企业的话一般是25%
那这样的话，利润总额是100万-企业所得税25%=75万，75万-法人税率75万*25%剩余的金额，就是转到法人私人卡上的钱？
同学，法人股东的意思是投资性是公司不是自然人，法人股东就是转到法人的账上，你说的老板是自然人股东
注册的公司不是自然人，是普通的制造业有限公司
同学你理解错了，不是你注册是什么，分红交什么税取决于投资者也就是股东的身份，股东分自然人股东和法人股东
那假如是法人股东呢
法人股东按企业所得税税率，非小微企业的话一般是25%
那这样一共要交50%的税率
虽然税率都是25%，但是计税依据不同，不能直接这样相加的