请问一下，一家新开的企业，第一年12月的时候，利润表的利润总额期末金额是100万，老板要把这100万来分红分掉，那去除企业所得税20%，那这样剩余的80万，是不是就直接可以从公司账户转到老板私人卡80万了？还是需要缴纳其他什么税金吗？
你好，企业所得税是25%，剩下的分给股东个人，个人要交20%的个人所得税
-
Q
请问一下，一家新开的企业，第一年12月的时候，利润表的利润总额期末金额是100万，老板要把这100万来分红分掉，那去除企业所得税20%，那这样剩余的80万，是不是就直接可以从公司账户转到老板私人卡80万了？还是需要缴纳其他什么税金吗？
-
Q
老师，公司今年贷款了500万，现在账上在老板名下的其他应收款，和老板以前借私人钱为了公司运转借的私人的钱，（之前借私人钱时没有从公账走），现在还钱是从账上走的，我记得其他应付款跟其他应收款里了。现在就是账上其他应收有借方余额，跟其他应付也是借方余额合计大概也有400万，现在老板的名下其他应收是80万，我想把公司贷款的一部分重新计入老板名下，贷款利息就会有一部分需要调增，这个方法可行吗？比如贷款500万，我计入老板名下贷款重新计算200万，那么贷款利息就要有200算老板往来这样可以吗？
-
Q
老师您好，这边有两道题第一题是国家重点扶持的高新技术企业，2021年度利润总额为800万元，营业外支出为100万元，分别为向税务机关支付的税收滞纳金30万元，支付的罚款20万元，赞助费50万元，除此外无其他纳税调整项目，则2021年应该缴纳企业所得税＝(800+30+20+50)×15％＝135第二道题是甲公司为居民企业，销售商品收入5000万元，出售设备收入20万元，转让土地使用权收入300万元，从其直接投资未上市居民企业分回股息收益100万元，税收滞纳金3万元，赞助支出30万元，被没收财产损失20万元，环保罚款50万元，其他可在税前扣除的成本费用税金合计3500万元，应纳所得税额＝5000+20+300+100-100-3500=1820为什么第一题需要计算税金滞纳金第二题不用呢
-
Q
老师你好，我现在有这样一笔业务，之前我公司的出纳（也是我公司其中一个老板）去年年底，由于身体的原因，他现在不来公司了，但是他出纳帐上还有12831.39元没有给交帐，现在新的出纳帐上期初余额为零，我们老板的意思就是把一万多钱转到之前那个老板名下，相当于他欠我们的，这样每个月核对账目的时候，只需要看期末余额，就不用再看发生额了，请问这样一笔分录怎样做？
-
Q
老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
热门问答 更多>
-
24年12月用现金发放年终奖，没有在个税系统申报，也是要在12月做计提，跟做发放的分录吗
-
小规模纳税人 购买物资捐赠 怎么做账
-
固定资产清理的余额怎么结转
-
老师：公司买的礼盒送给员工直接可以入账职工福利吗？还用代缴个人所得税吗？送给客户呢
-
货款一万元。支出1000元两人怎么分帐
-
老师，五金行业一般纳税人，2024年十月，客户买了东西给他开了专票，他一直公对公打款，直到昨天才给了现金，这个怎么办
-
一个月3000每个月10发工资9.29开始干的活 11月10号给了3000 12月10号给了1500 到明天最后一天 怎么算工资
-
老师你好，我想问下，我们是根据发票生成记账凭证的，那我们采购订单是预付款，但是供应商是根据我们的采购订单，全额就把发票开了，但是货不是一次发来的。这怎么做账？
-
老师好，员工办理退休，社保局要退还2-10月的社保，请问怎么坐会计分录，退还社保，每个月要多交一点个税，这个个税怎么坐会计分录？
-
老师，投资公司开出的服务费发票收入，入什么科目？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是剩余75万的20%的个人所得税吗
是的，剩余75万的20%的个人所得税
那有没有其他办法来避这个税呢
股东是个人的话没办法的，税率股东都是20%
法人和股东所缴纳的个人所得税都是一样的吗
法人股东按企业所得税税率缴纳
法人和股东按25%的税率缴纳
法人股东按企业所得税税率非小微企业的话一般是25%
那这样的话，利润总额是100万-企业所得税25%=75万，75万-法人税率75万*25%剩余的金额，就是转到法人私人卡上的钱？
同学，法人股东的意思是投资性是公司不是自然人，法人股东就是转到法人的账上，你说的老板是自然人股东
注册的公司不是自然人，是普通的制造业有限公司
同学你理解错了，不是你注册是什么，分红交什么税取决于投资者也就是股东的身份，股东分自然人股东和法人股东
那假如是法人股东呢
法人股东按企业所得税税率，非小微企业的话一般是25%
那这样一共要交50%的税率
虽然税率都是25%，但是计税依据不同，不能直接这样相加的