您好,可以计入成本,借库存商品,贷应交税费应交增值税(进项税转出)
老师 补交海关税款,认证了还没有做进项抵扣,但是做了待抵扣进项税额,不想做税额抵扣了,可以直接计入成本吗?怎么做分录?
海关缴款书,之前银行缴款增值税做账入了借待抵扣进项税额,贷:银行;,然后这个做了进项税额抵扣,然后分录应该怎么做呢?
老师,进项票据,我只做成本,将进项税不认证,暂不抵扣做待抵扣进项税可以不。因为进项大于销项,但还是想交增值税
老师,商贸公司是进项税额认证多少,抵扣多少吗 ,还是虽然认证了,但不想抵扣可以吗?会计分录怎么做
老师,本月的进项税做了待抵扣进项税额想下月抵扣,那这些待抵扣的进项税额还需要本月认证吗
老师一次性输液带针可以卖吗记在医疗收入里面吗
老师你好,9月到12月,总收入16万,总支出19万,总支出包含借款4万,现账户余额23000,请问这个怎么算
老师 我写论文关于偿债能力分析的 目录中有一个偿债能力分析的理论基础 我应该怎么去用啊 我正文主要分析短期和长期偿债能力指标 感觉和这个理论连接不上 我好像用不到这个理论 但是我开题报告上确确实实写了有这个题目 我该怎么办呢
不是很明白你说的,我理解的是比如本月我销售了100万,但是我这对应100万的进项当月回不来,那我不就是要按100要*13%交增值税了吗,次月对应这100万进项才回来也抵扣不了销售这100万啊
这样的话,做电商的不是亏很多税点,进项还没回,要先交增值税,不是亏了
可是进项没回啊,公司跟供应商都是当月进货下月才核对账单开票的
电商公司,当月销售,但是当月进项没回,那么当月销售要做收入吗,还是怎样做比较好
老师好,年报累计利润7.6万,其中有分红1.5万,如何计算四季度企业所得税?
甲公司2019年1月1日购入乙公司发行的公司债券,该债券面值500万元,票面年利率为6%,债券于2018年1月1日发行,期限5年,每年利息于次年1月10日支付,到期归还本金。甲公司根据金融资产管理业务模式及该金融资产的合同现金流量特征,将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该债券买价为520万元,另付交易费用0.8万元,2019年6月30日债券的公允价值为535万元,2019年12月31日该债券的公允价值为543万元。2019年1月10日甲公司收到上年利息。2020年4月1日甲公司将该债券出售,取得售价530万元,支付交易费用0.9万元。则下列表述正确的有()。A.2019年因该债券投资影响营业利润金额为82.2万元B.2020年该交易性金融资产处置时应确认的投资收益为39.1万元C.2020年该债券投资影响营业利润金额为-13.9万元D.该交易性金融资产从取得到处置形成的累计投资收益为68.3万元
你好,我想延续定期定额。月纳税经营额,数值怎么填写,
补交的没有数量,数量是等一批,之前计入是借:应交税费-应交增值税待抵扣进项税,贷:银行存款。那转出怎么做分录?
您好,若购入的是存货,借库存商品,贷应交税费应交增值税(进项税转出)。
那张海关缴款书上没有库存数量,转出可以做借:主营业务成本,贷:进项税额转出吗?
您好,若进口商品已销售,没有数量也可以结转成本。
对的,就是进口商品已经销售了,那就做借:主营业务成本,贷:应交税费-进项税额转出?摘要是不是写海关补税额转出?
您好,是的,您的理解非常正确。
应交税费计入的是待抵扣进项税额,需要转入进项税额里面在做转出吗?还是可以直接转出?
您好,一般是先转让进项税额,再进项税转出。