老师你好！外贸企业，请问在7月收到货品进项专票做：借库存商品-出口100，借应交税费-待认证进项13，贷银行存款113。 八月勾选认证退税进项票。做第一步借应交税费-出口进项13，贷应交税费-待认证进项13。第二步借应交税费-出口退税13，贷应交税费-出口进项13。 请问老师这个对了吗
你好，这个这样做就可以的
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老师你好！外贸企业，请问在7月收到货品进项专票做：借库存商品-出口100，借应交税费-待认证进项13，贷银行存款113。 八月勾选认证退税进项票。做第一步借应交税费-出口进项13，贷应交税费-待认证进项13。第二步借应交税费-出口退税13，贷应交税费-出口进项13。 请问老师这个对了吗
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老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
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关于进项转出处理问题 一，8月入库，并勾选抵扣， 借库存商品100 借应交税费内销进项13 贷应付账款113 借成本100 贷库存商品100 二，10月冲红发票进项票 借库存商品-100 借应交税费内销进项-13 贷应付账款-113 借成本-100 贷库存商品-100 三，10月本期进项抵扣80，月底结转 借销项120 借进项转出13 贷内销进项93（80+13） 贷未交增值税40 这样造成进项转出科目借方13元，该如何处理平
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进项税抵扣和销项的结转分录怎么做呢？比如现在购进一批货物100税额是13然后分录：借原材料 100 进项税额（未认证）13 贷：银行存款113,发票抵扣时：借：应交税费—进项税额（未认证）13 贷：应交税费—进项税额（已认证）13，结转销项时：借：应交税费—销项税额 60 贷：应交税费—进项税额（已认证）13 应交税费—转出未交增值税 47 这样对吗
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老师好，我们有一笔进项票，已在认证系统认证抵扣，现在领导让进项转出，那做分录是： 1、借：销售费用 100 应交税费—应交增值税（进项税额）13 贷：银行存款 113 2、借：销售费用 13 贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出 13 老师，这样对吗
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老师，请问这个就选项D按照账面余额减去存货跌价准备等于期末存货账面价值去理解：15+18+27-0.75（存货跌价准备）=59.25为啥这样计算不对呢？
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汇算清缴之后的账务处理会，是要怎么调报表指导一下
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你好老师讲义不好下载怎么回事，提示存储权限未开启
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请教一下，为什么转出的增值税不是18万，而是题目所说的数目， 如果是自建的厂房改造成职工食堂，进项税额需要转出吗？烦请详细解说一下，非常感谢！！！
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2024年是借其他应收1555万 贷投资收益1555万，年度审计调账后，分录为借投资收益1555万，贷财务费用1555万；3月的时候我看了合同认为这部分收入虽然一直未开票，但是仍旧需要缴纳6%增值税，打算在第一季度申报增值税，请问计提税费分录应该怎么做呢
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老师你好！项目借款需要提供哪些证据链
粤公网安备 44030002003870号
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申报退税时，借其他应收款-出口退税13，贷应交税金-出口退税13。 收到退税借银行存款13，贷其他应收款-出口退税13
这样做就可以的哦
目前对收汇结汇这块的会计分录不理解，有的企业直接人民币结算，有的是有美元账户
看你到帐是什么户，美元的话是要结汇的
7月外汇到账美元700，7月1日汇率7.068借银行存款-人民币4947.6 贷应收账款-某国4947.60 8月才开具发票，8月1日汇率6.898，借应收账款-某国4828.6（700✘6.898） 贷主营业务收入-出口4828.6。 这样会产生个差额
计入汇兑损益就可以的
8月才开具发票，8月1日汇率6.898，借应收账款-某国4947.6 财务费用汇兑损益119 贷主营业务收入-出口4828.6（700✘6.898） 这样吗？
嗯，这样做就可以的
老师，一份报关单上只有一个购买方，但实际上是有两个购买方，我们可以开具这份报关单对应的两个购买方的销售发票吗
不能，形式发票只能开一个
但已经开具了，税务局会查得很严吗
可能退不了税的哦
我们退税上不用填写购买方信息，也能退税，这样开两个购买方也会影响吗
一般是一张销项发票的
老师，我发现7月增值税申报表，原来会计报了一个23.32的进项税额转出，这笔分录怎么写呢？借应交税费-进项转出 贷应交税费-内销进项23.32
进项转出的分录是 借库存商品贷进项转出
看不懂啊，
借库存商品贷应交税费－进项转出