农业企业在填写企业所得税免税附表时,通常填写的是年度总利润22万元。 企业从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税,在填报《所得减免优惠明细表(A107020)》时,应将免税项目的相关信息填入对应栏次,“减免所得额”一般填写该免税项目实现的利润额,即年度总利润22万元,而不是年度所有的免税收入。因为企业所得税是对企业的应纳税所得额征税,免税优惠也是基于应纳税所得额的减免。
老师,公司是免税企业,去年我们有亏损,企业所得税有亏损项。今年有利润产生,我在填写企业所得税申报表时,直接填减以前年度亏损行还是所得税减免行。
老师好,农业企业增值税开了108万免税发票,请问增值税季度表表怎么填写,还有所得税季度表表怎么填写,还有2021年年度所得税汇算清缴表怎么填写
你好,公司小型微利企业,第三季度利润表中得利润总额为1万元,第三季度所得税应该填多少?具体怎么算的?本年累计利润总额-20万,那么填写第三季度企业所得税表格时是按照本年累计数据填写是吗?另外,第三季度还用计提这个季度的企业所得税吗?谢谢你了。分别回答,不要有遗漏
老师,你好,我们是从事农产品的种植,企业所得税是免的,在填写企业所得税年度报表时,怎么填写减免所得税表,不交企业所得税?
你好老师,麻烦问下农业企业是免税企业,年度企业利润为22万元,在填写免税附表时,免税额应该填年度所有的免税收入还是填写年度总利润22万元。
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我们开销售折让,选择折扣率9%,出来折扣金额和我们供应商兑现金额差异0.5元,可以再从折扣表某个型号调整0.5元吗
固定资产折旧完了,没在使用了怎么做分录
背书转让回复和背书转让申请有什么不一样?
《企业会计准则第4号一固定资产》应用指南规定,已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧……老师这段话,有没有官方的解释说自行建设的厂房达到预定使用状态是什么状态?
老师好,固定资产清理是负数正常吗
老师,你好,请问老板个人的车被公司使用,请问这个租车协议有什么税务要求吗?谢谢
年末时需要结转销账和进项嘛,结转完还有余额嘛?我结转的对吗
老师,请问建筑行业预收款开具的不征税发票,结算后期转征税发票的相关账务处理以及税务申报如何操作?
老师,预收账款时间长了怎么下账
好的知道了非常感谢老师,能在周末休息时间给我第一时间回复
不用客气,满意请给五星好评,谢谢