您好,这个是没错的,对
老师您好,请问企业所得税汇算清缴的应付职工薪酬纳税调整明细表中的工资薪金是根据应付职工薪酬明细表的贷方余额填写对吧,就是填写一年整个的薪酬对吧,如果汇算清缴时都发放了,都是一致的,
老师:我想问下,是截止到2023年12月31日,应付职工薪酬科目贷方余额,就是没有发放的工资,这部分汇算清缴都要纳税调增吗?
老师你好!汇算清缴职工薪酬2022年之前会计报时直接按照科目余额表写的,没有加在2023年1 月份发放的39100元工资,现在2023年应付职工薪酬借方金额大,贷方小,我要继续按照之前会计发放照搬科目余额表金额,还是把那39100减了再把2024年发放的23年12月工资加上
汇算清缴的职工薪酬必须按账上金额填写吗?那比如之前做的账做得乱七八糟,2024年还计提了2023年的工资,我是需要按科目余额表中的应付职工薪酬贷方累计数-2023年计提数+2024年应计提而未计提数,这样来自己计算出一个数字去填报吗?还是可以直接按科目余额表应付工资的贷方累计数直接填就行了?
生产制造企业购买的土地缴纳的城市基础设施配套费的契税计入什么科目,土地早就已经转无形资产进行摊销了
现金流量表怎么编制?
老师,所得税是用利润表里面的利润总额*0.05还是净利润*0.05
老师你好,我们22年接受到一张发票。对方属于走逃失联,专管员现在让我们补缴到当期的企业所得税。我不知道要改年报的数据的话,我这个数据是填写在那个表里面更合适?
递延所得税负债在财务报表里填哪个上面
老师,您好。假如我暂估了工资,后面实际工资没那么多,到的是材料发票,那是不是暂估的工资冲减掉,再实际入账成本发票,那在月度或则季度财务报表中,暂估月份利润变少,冲掉暂估月份利润变多,这样有风险吗?
申报企业所得税,金额为0.6元,不需要缴税吗?那么,会计分录需要计提所得税吗?
职工薪酬支出及纳税调整明细表工资薪金支出账账载金额是不是资产负债表中的期末余额,实际发生额是不是一年内发了多少工资的金额,税收金额填写什么
老师,财产行为税的计税金额是根据什么填写
老师,A公司合作社股东向银行,银行直接放款合作社股东,然后A公司与合作社股东签定股东借款协议,本金、利息由A公司付银行,A公司以投资款形式打到B公司。会计账务如何处理规范?目前处理的是:A公司收到款项后借:银行行存款 贷:其他应付款XX股东合作社。借:长期股权投资B公司 贷:银行存款。这样对吗?
这个讲的不明白,有点懵,他们这个为什么调减,我是账载金额和实发金额都是个税系统的金额
是这样的,工资本身张载和税收都是一样的,除非是有当年集体但是没有发放的,但是这样的情况是最多一个月的