这个在会审精享之前没有发放申报的话是需要纳税调整的
老师您好,请问企业所得税汇算清缴的应付职工薪酬纳税调整明细表中的工资薪金是根据应付职工薪酬明细表的贷方余额填写对吧,就是填写一年整个的薪酬对吧,如果汇算清缴时都发放了,都是一致的,
你好,我想问一下,年度汇算清缴,职工薪酬支出及纳税调整明细表里,工资薪金那里,账载金额是实际1月到12月份的应付职工薪酬贷方金额合计吗?谢谢你了
老师汇算清缴时,应付职工薪酬金额,如果科目余额表借贷不相等,是不是税收金额就是贷方减借方,没发的工资都要纳税调增
老师:我想问下,是截止到2023年12月31日,应付职工薪酬科目贷方余额,就是没有发放的工资,这部分汇算清缴都要纳税调增吗?
老师你好!汇算清缴职工薪酬2022年之前会计报时直接按照科目余额表写的,没有加在2023年1 月份发放的39100元工资,现在2023年应付职工薪酬借方金额大,贷方小,我要继续按照之前会计发放照搬科目余额表金额,还是把那39100减了再把2024年发放的23年12月工资加上
今年亏损时借:利润分配-未分配利润贷:本年利润问题本年利润在贷方表示的是今年的盈利,但今年不是亏损的吗,这里的本年利润表示的是什么意思
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老师:什么意思?就是在2024年汇缴前发放都不用调增,汇缴的时候还没有发放是需要调增的是吗?
对,没事儿的,就是这个意思