我是小规模纳税人，本季度帐面应纳税额按1%计提的，税局报税系统按3%减免的，请问这个帐务怎么处理，财报的应纳税额按多少填，谢谢！
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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Q
老师，请问，我们公司技术服务费是主营业务收入，我们是小规模纳税人，按季度申报纳税，季度不超30万，小规模纳税人是免税的，那么我们开票时，开的1%的税额应该怎么处理，？
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是小规模纳税人，本季度只开了专票，可是填了主表以后税额不对，报表是按3%计算的税额。减免申报明细表要怎么填，才会减按1%
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小规模纳税人增值税3%减免按1%缴纳，季度为未超过30万，我将收入填写到未达到起征点销售额，但是免税额是按照3%计算的，票面是1%，和票面税率不符，请问怎么申报增值税？
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请问下小规模纳税人，月未超过10万，，填免税销售额那，但是自动出来的免税额是系统自动出来按照3%，这个帐务处理怎么做，因为税票是按照1%
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Q
你好！老师，我想问一下，小规模纳税人减按1%交税，我做账的时候按1%计算销项税额，季度也是免税的，免税的1%税计入营业外收入，但是税务局的申报表上季度免税填表时上面默认3%的税额 我做账是按1%，税务局是3%，审计的说这不一致，这怎么处理呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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您好 账面始终按1%处理，实际缴纳与账面一致，无需调整。税务申报表的3%与减免2%是系统自动处理，企业无需额外做分录。 借：应收账款 100 贷：主营业务收入 99 应交税费—应交增值税 1 借：应交税费—应交增值税 1 贷：银行存款 1
好的，谢谢
希望我的回复对您有帮助，谢谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～，祝您接下来一切顺利！