一般纳税人 收到 普通发票 怎么做账？ 好比收到费用发票，价是100，税是13 借：管理费用113 贷：其他应付款 113 价税合计 对吗？
您好，没错的，就是这么做账
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老师，公司是一般纳税人，请问外购商品无偿赠送给客户，分录怎么做？看了很多版本有点晕乎，假如商品价格100元，税额13元 第一版本：借：管理费用-招待费 113 贷：银行存款113 第二版本：1、购入时：借：库存商品 100 应交税费-应交增值税（进）13 贷：银行存款 2、赠送时：借：管理费用-招待费113 贷：主营业务收入 100 应交税费-应交增值税（销项）13 3、结转成本：借：主营业务成本 100 贷：库存商品100 以上哪个版本是正确的呢？如果公司是一般纳税人，取得普票又是怎么处理账务呢？
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假如我公司买了一批礼品作为职工福利派发给员工，并取得了增值税专用发票。假设货物价款100元，进项税13元。价税合计113元。 我是不是可以这样做账 借:管理费用 113 贷:应付职工薪酬 113 借:应付职工薪酬 113 贷: 银行存款 113 或者 借:管理费用100 应交税费-应交增值税-进项税13 贷:银行存款 113 然后再 借: 管理费用 13 贷: 应交税费-应交增值税-进项税额转出 13 这两种做法对吗？
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请问老师，原材料入库按照含税价， 借：原材料-暂估入库113元 贷：应付账款113元 当月全部领用 隔月实际收到发票后 借：原材料-实际入库100元 应交税费13元 贷：原材料-暂估应付-113元 这种情况下，有13元的原材料-暂估入库为负数，怎么做？
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之前收到一份发票分录是借管理费用100，应交增值税进项13，贷应付账款113，先收到红冲发票，分录是不是借管理费用-100应交增值税进项转出-13，贷应付账款-113
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请问一般纳税人预付113的房租租金取得房租发票后，分录是不是借：管理费用100 应交税费-应交增值税-进项税13 贷：预付账款113
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老师有推荐的办公软件吗。记录每日的事情那些
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老师，合同履约成本科目在编制资产负债表的时候一般是放在哪个科目里面核算，还有合同结算科目
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好比收到费用发票，价是100，税是13 借：管理费用100 贷：其他应付款 100 这样可以吗？
对，普票就是价税合计做账的
好比收到费用发票，价是100，税是13 借：管理费用100 贷：其他应付款 100 这样可以吗？老师你仔细看看
哦，那不行，得按照113做账的
老师，一般纳税人收到 普票，费用发票，价是100，税是13 借：管理费用100 贷：其他应付款 100 这样就不对 是吧？
是的，按照100这么做账不对
借：管理费用113 贷：其他应付款 113 这样就对了
是的，这么做账就对了
就是一般纳税人 收到普票必须按照价税合计来做，只能这样，也必须这样，对吧？
是的，就应该是这么做才对