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老师您好,个税手续费返还交增值税,我们是小规模计入的是营业外收入,增值税申报表收入含手续费收入和利润表不含手续费收入就会不一致,老师这个可以吗。谢谢您

2025-04-05 12:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-05 12:09

您好,可以的哦,这是正常的,变卖固定资产时也不一样,这是天生的不一样

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快账用户6739 追问 2025-04-05 12:11

谢谢您老师

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快账用户6739 追问 2025-04-05 12:12

按实际利润表申报就行是吧老师

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齐红老师 解答 2025-04-05 12:12

您好,是的,就是这么理解的哦

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您好,可以的哦,这是正常的,变卖固定资产时也不一样,这是天生的不一样
2025-04-05
朋友晚上好!分录里先写增值税,我们小规模季度不满30万也不用交增值税(结转到营业外收入) 2.申报表收入也包含这个返还的收入一起申报嘛(3行或6行普通发票和未开票收入) 3.申报表和报表(利润表)收入一样的 分录1:个税手续费退回,若不支付给申报人员: 借:银行存款 贷:其他收益   应交税金-应交增值税-销项税 分录2个税手续费退回,若支付给申报人员,收到时: 借:银行存款 贷:其他应付款  应交税金-应交增值税-销项税 支付给申报人员时: 借:其他应付款 贷:银行存款
2024-04-05
您好,这个不一致是正常的呢。
2024-05-07
你好这个是不一样你改为其他业务收入这样就一致了
2021-07-01
个税手续费,对是否征收增值税,各地执行不一,需要与当地税局求证下,是否要征收增值税
2024-11-14
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