在去年11月公司管理层租了个人的房子，但当时没有开发票，所以做的借预付账款，贷银行存款，后期确认了使用权资产借使用权资产借租赁负责/未确认融资费用贷租赁负责/租赁为付款，然后每月做计提使用权资产未确认融资费用，每月分摊房租，今年3月份收到了对方代开的房租普通发票，我应该怎么做账
你好，这个是管理层自己使用还是你们单位办公用的？是从11月份儿开始的吗？
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我司融资租赁挖机 租金按月支付 发票也是按月开的 请问怎么做账 已做分录 借：固定资产 未确认融资费用 贷：长期应付款 当每月收到租金发票时怎么做账，专票可以抵扣吗
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请教一下 租入一个资产2023.5.15-2026.5.14 3年 每年15万 这个月交了第一年的15万 这个使用权资产确认怎么计算啊 开始确认的时候 分录是 借：使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 贷：租赁负债-租赁付款额 我不知道这个使用权资产和未确认融资费用 怎么算 能帮忙给个计算过程吗
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使用新租赁准则：用租赁负债科目，入账的厂房租金， 未收到发票，是计预付账款。还是继续使用科目：租赁负债_租赁付款额_厂房及建筑物呢？ ---------- 之前每个月收到发票入账分录是这样的： 借：租赁负债_租赁付款额_厂房及建筑物 借：应交税费_应交增值税_进项税额_专用发票 贷：银行存款 借：管理费用-租赁费 贷：使用权资产累计折旧_厂房及建筑物 借：财务费用_利息支出 贷：租赁负债_未确认融资费用_厂房及建筑物
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老师，我们公司4.1开始租了办公室，每个月租金23800.00，租三年，(p/a,5%，3）=2.723 ，借：使用权资产 融资租赁-未确认融资费用 贷：融资租赁-租赁付款额 23800.0×12×3 不知道使用权资产和未确认融资费用的金额怎么计算，其他案例都是年末付款的，我们这个是提前预下个月租金，不知道金额应该怎么计算
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老师打扰了，又要请教一个着急的问题[抱拳]我们单位的房租用的是新租赁准则，2023年9月1日是租赁开始日，7月份收到发票预付租金（2023年9月-2024年1月）时，借：其他应收款-其他，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款，9月份租赁开始日后，做了一笔分录，借：使用权资产-营业用房，借：租赁负债-未确认融资费用-营业用房，贷：其他应收款-其他，贷：租赁负债-租赁付款额-营业用房，然后每月开始计提使用权资产折旧和计提利息费用 现在收到了2024年2月-3月的房租发票，请问：怎么做分录？[抱拳]
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老师 你好 职工免费旅游的费用计到那个科目啊
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老师企业所得税是先结转损益，还是先计提
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老师你好，去年的材料暂估，进行了纳税调增，是不是在汇算清缴前取得发票就可以纳税调减
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老师，社保、公积金需要当月计提吗
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2025年记账凭证的号数是从2024年120号延续记录，还是重新记录01号？
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你好 一般纳税人 当月收到货款发票没抵扣，收到发票要放待抵扣科目里面吗？ 平时是：库存商品 借应交税费-应交增值税-进项 贷银行 没抵扣要特意放在应交税费-应交增值税-待抵扣科目吗
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请第三方公司研发APP商城，这种费用计入什么科目
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老师，关于啤酒消费税，如果本月出厂价是3000元/吨，以上，消费税250元/吨，如果下个月出厂价是3000元/吨以下，是不是按220元/吨算消费税，各月消费税是不是不固定？
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开的每张发票除了交增值税外都要交城建税，教育费附加，地方教育费附加，印花税对吗? 比例都是多少
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你好老师 我们公司收到融资租赁款 计入哪个会计分录
粤公网安备 44030002003870号
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是的，办公用
借使用权资产累计折旧 租赁负债-未确认融资费用 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整、 贷使用权资产累计折旧、 租赁负债-未确认融资费用。
老师为啥要涉及到年度损益调整呢
你以前做了管理费用不是吗？涉及到损益类的科目，用以前年度损益调整来做
收到的是普票也影响吗
对的是的，也有影响的。
您能帮我写下从付款到收到发票的完整分录吗
11月份借使用权资产 租赁负债未确认融资费用 贷银行存款 租赁负债 按月借管理费用、 财务费用 贷使用权资产累计折旧 租赁负债未确认融资费用 12 借管理费用租赁费 财务费用 贷使用权资产累计折旧 三月 借使用权资产累计折旧11.12月份的 租赁负债-未确认融资费用，11.12月份的 贷以前年度损益调整11.12月份的管理费用 借以前年度损益调整、11.12月份的管理费用 贷使用权资产累计折旧、11.12月份的 租赁负债-未确认融资费用，11.12月份的
老师，我们为了取得发票，而支付的房租税的钱怎么做账呢
她的信息是房东的名字不是我们公司的
借营业外支出贷，银行 汇算清缴纳调增