你好 一般纳税人 当月收到货款发票没抵扣，收到发票要放待抵扣科目里面吗？ 平时是：库存商品 借应交税费-应交增值税-进项 贷银行 没抵扣要特意放在应交税费-应交增值税-待抵扣科目吗

借库存商品 应交税费待认证 贷银行存款。

您继续 然后呢

借库存商品 应交税费待认证 贷银行存款。 2025-04-04 14:21

这就已经完整了。以后认证了之后再结转到进项税额里面去。

一直不认证，一直挂着这个。

回来的发票比较多，回来的每一张发票都先走应交税费-待认证进项税额吗？然后认证后，把认证的部分结转？

应交税费-待认证进项税额，和应交税费-待抵扣进项税额，这两个词是一样的作用吗

不一样 待抵扣是辅导期，纳税人认证了当月不允许抵扣，税务局比对通过之后才抵扣的。

为什么月底还要结转销项和进项，借应交税费-应交增值税-销项。贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税， 同样 进项也转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税, 转来转去 转晕了

为了让他们没有余额。

回来的发票比较多，回来的每一张发票都先走应交税费-待认证进项税额吗？

你好对的 是这么做的 想要准确就这么做

认证后 借什么，贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税额 ，然后结转到未交增值税。。。借贷是什么

待抵扣是辅导期，纳税人认证了当月不允许抵扣，税务局比对通过之后才抵扣的。 那正常情况下这个待抵扣 还需要用这个科目吗。。。。

问题越来越多了 搞蒙了