杭州公司，未开票收入40万，仅收到40万，现在需要交税4000，会计分录怎么做？
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 增值税=收款金额÷（1%2B1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借：应交税费-应交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷：银行存款
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你好，我们公司是销售方，给对方公司开了40万发票，还未付款，现在因本公司的原因结束合作，现将40万的未收款，只需要对方付30万就好，请问这笔账怎么做账，谢谢
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应该是其他应付款40万做了收入，要付给对方公司，开了发票做了40万做了成本，现在审计需要对冲调整，怎么调整
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老师你好我想问一下理账的时候发现23年5月份没有开票但是做了收入40万不是未开票收入一直到现在12月 这个月交增值税的时候可以直接少缴纳40万部份的增值税吗 账上要怎么修改呢
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杭州公司，未开票收入40万，仅收到40万，现在需要交税4000，会计分录怎么做？
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补申报24年未开票收入40万，当时仅收到40万，补申报的时候交了4000的增值税，不管附加税了，并且修改不了了 现在会计分录需要怎么做？ 借：银行存款40万 贷：未开票收入40万？ 还是 借：银行存款40万 营业外损失：4000 贷：未开票收入40万 销项税额4000
那个40万是含税的，需要换算为不含税40/1.01，你按含税申报的收入？
是的是的
那么现在就做 借：银行存款40万 营业外损失：4000 贷：未开票收入40万 销项税额4000
可以这么做的，对吗？
是的，就那样做就行