不需要的,这个可以抵扣
企业所得税汇算清缴工会经费支出12月计提了,下一年一月缴纳了。那么在做汇算清缴的时候可以算进实际发生的吗?
老师好,2022年计提的职工工资2023年进行所得税汇算之前未支付,要纳税调整,那么2023年5月31日以后支付的这笔工资,在2024年进行23年汇算时,是否可以税前扣除?
企业所得税汇算清缴中,职工薪酬2023.12是在2024年1月份计提支付的,那这纳税调整是要把12月份工资加进去的是吗
2022年计提的工资在企业所得税汇算缴时未发放,进行了纳税调增处理,这部分工资于2024年2月发放了,请问在进行2023年企业所得税汇算清缴时还能进行纳税调减吗?如能调减,表格上具体怎么填写?
位于县城的甲企业2024年5月实际缴纳增值税350万元(其中包括进口环节增值税50万元)、消费税530万元(其中包括由位于市区的乙企业代收代缴的消费税30万元,要扣掉)。则甲企业本月应向所在县城税务机关缴纳的城市维护建设税为( )万元。 甲生产企业地处市区,2024年6月缴纳增值税30万元,当月委托位于县城的乙企业加工应税消费品,乙企业代收代缴消费税12万元。甲企业当月应缴纳(含被代收)城建税( )万元。 A. 2.94 B. 2.1 C. 0.42 D. 2.7 【答案】D 【解析】应缴纳的城建税=30×7%+12×5%=2.7(万元)。 这两道题为什么一个代收代缴的要扣掉30,另外那道题却不用扣掉代收代缴的消费税12万元,看不出来有什么区别?
老师,我上年份的发票收入,忘记把增值税和营业收入分开,导致现在报表的收入含有增值税的,那我汇算清缴申报年报这个数据和系统的收入不一致,我需要全部都改了吗?金额不多就一百来税费。
老师一个公司刚开业,流水太少,我并到后面月份一起做可以吗,相当于1.2月哟放在3月的日期里一起做
上一年度有费用需要退费怎么用做账
老师你好,我今天在做企业所得税汇算清缴,去年有3万购买的原材料对方没有给我们开票,并且也不会再开票了。那这3万我是要调增吗
餐饮个体增值税和个人所得税是怎么计算的
老师,年后开工红包从公司工会账户转到公司公户,再领取现金发放给员工,请问这笔款从工会账户转到公司公户的分录怎么做?
企业所得税汇算清缴中期间费用明细表各项税费哪些情况需要填写
本事业单位a,年初收到财政补助收入,借记零余额账户用款额度12497.88,待:财政补助收入12497.88元,11月收到银行存款,本事业单位垫付b事业单位员工方某社保18360.9元,12月用财政补助收入,零余额账户用款额度,支付出去给事业单位c垫付本单位职工社保12497.88元,怎样写分录冲销收入支出和中间的差额呢?在此之前没有做任何会计处理,只是年初借零余额12497.88,贷财政补助收入
请问个人代交公司房屋的契税怎么做账务处理?
老师,我的u盘坏了,怎么插电脑上读取不出来了,有什么办法吗?