老师，请问我们一个公司经营三项业务，每个业务都独立核算，那月底报表应该怎么做

老师，为什么我的以前年度损益调整的明细账和科目余额表的本年发生额借贷方数据不一样

老师好：请问我家是事业单位和企业双重性质，保险是上级政府部门给拨款，我们上级的另一个部门给缴，账还走在我家，老师那我做凭证是保险应该提费用，还是走应收款？

去年12月预估计提的年终奖金额和现在实发的有差异，多计提的年终奖管理费用这个月冲回，分录是 借应付职工薪酬，贷以前年度损益，那税务局申报的报表年初数是未分配利润需要调整么，还是就按照24年末期末数就可以

@宋生老师，第一季度跟踪审计报告期间是1月-3.31日前，我们在4月5日正式出报告定稿，被审计单位固定资产25年2月28日最终验收，因为他们这批设备是国拨资金指定购买的，现在国拨资金没有拨下来，他们没有入账也没有计提折旧，也没有取得发票，也没有付款。据了解，财务说他一个人负责20多个基建项目，只有业务部门把设备验收资料和合同提供过去，他们才能暂估入固定资产提折旧。他说他现在不好做暂估，也没做过暂估，他们计划是6.30日这个项目要竣工，我的意思是现在不要暂估固定资产了，等到他们付款，取得发票然后入固定资产计提折旧，这样的话对事务所有没有风险？

老师，客户是一般人，转了100万给我们，不需要我们开发票，但我觉得金额比较大，开出发票风险比较小，但因为对方不收，所以如果开的是专票，对方不抵扣风险也大，所以我准备开普票，这样行吗？但开普票不开专票能有什么比较合理的理由呢？

老师，24年年底账上库存为10万元，税局检查让补35万收入，库存需要结转26万，这库存不够怎么处理？

我想问一下，小规模开1个点的发票，一个季度没有超过30万，也不用交税。那我们做会计分录是按一个点的来做还是按3个点的营业外收入来做账呢？假如开不含税28000是按280做还是840做营业外收入？

老师，请问一下，我们之前有出口一直没有做退税，如果2024年12月做首单退税，那12月以前的还能退回来吗

收个税手续费，要如何操作，要申报增值税和所费税，是么

一般纳税人的小微企业企业所得税按百分之多少计提