现在需要增加应交税费–应交增值税-销项税
一般纳税人8月份进项税不交转入待认证了,缴纳销项税作为应交增值税,那么8月份的钱9月份缴纳做8月份的分录,借应交税费—应交增值税—转出未交增值税90.35 贷:应交税费—未交增值税90.35吗
我们公司近期由小规模纳税人转为一般纳税人,原来应交税费的应交增值税明细科目下需设置三级科目销项税额和进项税额,设了三级后,原来小规模纳税人的数据跟一般纳税人后的销项税额混在一起了,请问这样有问题吗?
公司22年5月成立成立时为小规模,23年2月改为一般纳税人,现在在补账,从22年开始往后补,那22年取的专票,做会计分录要用“应交税费-应交增值税”还是应交税费应交增值税销项税额
一般纳税人的进项税额和销项税额是不是都要在转入应交税费-应交增值税(转出未交增值税),再转入应交税费-未交增值税,不结转的话就会一直挂在应交税费-应交增值税(进项税额)和应交税费-应交增值税(销项税额)下面?
你好:老师:我们是一般纳税人,我们2月份新成立的公司,我2-7月共开发票销项税额为56170.24元,我8月记了一笔分录:借:应交税费-未交增值税56179.24元,贷:应交税费一应交增值税-进项税额56179.24元,对吗
CIP模式下控制权转移时点为什么时候,应在何时确认收入
现在公司有未分配利润29万 之前给别的公司货款55万 对面还没有回票 对面把票开回来后 可以冲抵未分配利润吗
老师企业要注销账面有260元的存活和10931的其他应付款是应付法人的 不处理可以吗 有风险吗
老师,商贸公司,销售建材,成本占比70%合理吗
公司员工出差补助标准?
老师,我想让1月的汇总数据变动的同时,主表2025年汇总数据跟随变动,需要用什么函数怎么操作啊
老师去年12月份注册营业执照,今年1月份税务登记的,没有业务,需要汇算清缴吗
你好老师,通行费的普通发票也可以勾选对吗?勾选后怎么做账呢?
老师,凭证归档时,交完税的银行电子回单和付款申请单粘贴了,那完税证明也要一并放进来吗?
房地产开发公司完工12年的项目,现在只出租房屋,采集土地增值税怎样计算?房产税怎样计算?
那原来的应交税费–应交增值税科目还需要用到吗?
你现在要增加一般纳税人增值税的明细科目,先增加销项税
那原来那个科目是不是不需要用到了
原来的凭证上的科目自动就替换为应交税费–应交增值税-销项税
新设的科目是核算销项税额的是吗
是的,还要增加进项税,转出未交增值税