同学,你好 不对,你是销项,你怎么做到了进项?
老师、你好,我公司10月份进行多于销项税额,多出来的进项税额做分录: 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷:应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元,11月份没有进项税额,10月份留抵进项税额10万元(转出未交增值税),税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀?
一般纳税人,1月份的进项税额是100元,销项是25元,因为不用缴税,所以1月不账务处理。2月的进项税额是1,销项税额是200,那我2月份的账务处理是借:应交税费—应交增值税(销项税额)225 贷:进项税额 101 转出未交增值税 124吗??
老师你好,请问一般纳税人2月份只有销项没有进项发票,结转增值税分录 借:应交税费-应交增值税-销项税额2000 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2000 这样写分录对吗?
老师我们一般纳税人,1月开票1万,2月开票1.5万,3月开票2万,4月开票0,我们每月的月末结转未交增值税的分录是这样做的,借:应交税费-应交增值税(未交增值税)贷:应交税费-已交增值税 之前我们是年末才转销进销项税额的,那现在不管我们每月月末结转未交增值税的分录是否对了,现在需要把1-4月销项和进项税额转销,分录应该怎么做呢?
你好:老师:我们是一般纳税人,我们2月份新成立的公司,我2-7月共开发票销项税额为56170.24元,我8月记了一笔分录:借:应交税费-未交增值税56179.24元,贷:应交税费一应交增值税-进项税额56179.24元,对吗
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你好老师:这是我之前在这里问的老师,他解释的
我是之前会计帐上进项税共130634.24,我开出销项税额有56170.24,但是我税务系统中有进项税额74465元,当时另一位老师叫我军这分录:借应交税费-未交增值税56179.24,贷:应交税费-进项税额。对吗
同学,你好 这个是进项税额结转分录
我之前的分录不对是吗?我可不可以在之前8月的会计分录直接修改
系统中有进项税额74465元, 借应交税费-未交增值税74465 贷:应交税费-进项税额74465
老师这个分录可以复盖之前的8月份的分录吗?直接修改吗
同学,你好 直接修改
老师:我之后每个月是不是都要做这分录:例如我8月没有认证专票,没进项,我8月不用记这个分录,我9月认证了专票,进项税有21507.25,我记借:应交税费一未交增值税21507.25,货:应交增值税-进项税21507.25。之后每个月类推
同学,你好 嗯嗯,是的
谢谢你老师
不客气,祝工作顺利
老师:我8月份的数据改动了,会影响我8月的资产负债表和利润表吗
同学,你好 会影响的
那我调成借:未交税费一未交增值税,56179.24元,贷:应交税费一销项税额56179.24元也可以吗
同学,你好 你这个是销项结转的
老师:我是不是只要我开了票就要在帐务上要做销项结转,认证了票也要做进项结转这个意思吗?这样我帐务上进项税余额和销项税余额和税务平台就一致?
同学,你好 嗯嗯,是的