一般纳税人，1月份的进项税额是100元，销项是25元，因为不用缴税，所以1月不账务处理。2月的进项税额是1，销项税额是200，那我2月份的账务处理是借:应交税费—应交增值税（销项税额）225 贷:进项税额 101 转出未交增值税 124吗？?
2月的时候，进项是100%2B1=101，销是200%2B25=225，差是225-101=124这个是要交税的，所以 借应交税费—应交增值税（转出未交增值税）124 贷应交税费—未交增值税124 次月交税时，借应交税费-未交增值税，贷银行存款。
-
Q
一般纳税人，1月份的进项税额是100元，销项是25元，因为不用缴税，所以1月不账务处理。2月的进项税额是1，销项税额是200，那我2月份的账务处理是借:应交税费—应交增值税（销项税额）225 贷:进项税额 101 转出未交增值税 124吗？?
-
Q
一般纳税人月末进项税大于销项税的账务处理对吗？ 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—应交增值税—销项税额
-
Q
老师，一般纳税人，月末进项票100，销项税101万，分录是不是：借：应交税费-应交增值税-进项税额100 应交增值税-未交增值税1 贷：应交税费-应交增值税-销售税101，这样对吗？
-
Q
问题1：进项转出这样处理对吗？1、借：销售费用 100，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 100。2、借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 100，贷：应交税费，未交增值税 100。问题2：这100是不是就要缴纳税款？
-
Q
进项税额转出100元后，因为有留底税额和别的进项转出，最后补交增值税60元，这样进项税额转出借贷方不平，最后进项转出贷方差额40元怎么处理。 转出1月进项税额，借：成本费用100，贷:应交税费-增值税（进项税额转出）100。 补交6月及7月增值税，借：应交增值税-增（进项税额转出）60，贷:银行存款60， 这样剩下进项转出贷方余额40怎么处理。挂账上不用处理？
热门问答 更多>
-
老师好，我公司是生产鲜食玉米的，自己种植，2024 年的土地承包款是 2025 年支付的，实际支付和入账金额有几款钱的差异，2024 年已经计入成本了。现在怎么调整那几块钱的差异？
-
2025年2月10日开始上班到28日中间休息了两个星期天两个星期六正常上班，怎么算工资
-
【南海税务】尊敬的纳税人（佛山市如腾品商贸有限公司），截至3月21日您单位有税费逾期未申报，请尽快登录自然人电子税务局扣缴端“代扣代缴”及“经营所得”模块、国家税务总局电子税务局“我要查询-一户式查询-未申报查询”模块完成申报。逾期申报属于税收违法行为，税务机关将按《中华人民共和国税收征收管理法》有关规定进行处罚。“电子税务局-我要查询-税务文书电子送达查询-税务文书送达确认”。如您有任何疑问，可登录电子税务局，点击右方“征纳互动”浮窗，选择“人工服务”图标，获取人工在线咨询服务。如您已申报，请忽略此信息。 要怎么处理
-
公司与公司来住暂借款用哪个会计科目？
-
公司与公司来住暂借款用哪个会计科目？是我公司暂借给别的公司
-
老师好~咨询下，如果业务部门，根据领导的授权，干涉财务部内部工作，接触到核心信息。作为财务人员，为了规避相关责任，应该引用什么法规，或形式，干预此项不合规行为。比如法律法规，工作群通知或其他方式。
-
老师，比如我按照开票金额全部交了销项税，但是我的收入是按照月摊销的，这样税务系统的销售额就和账上的收入对不上，这种情况有影响吗？
-
老师，请问下公司银行存款转大额存单是怎么做账务处理的，是什么性质类的
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，是不是我们是一般纳税人，我们收的普通发票，不能抵扣。
-
企业公积金之前都正常缴纳，为什么突然没缴纳了有什么原因？我是员工
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录