您好,按比例算,转出进项税额13*30/100=3.9
A公司宿舍因管理不善导致库存外购用于深加工业务的农产品毁损,毁损的农产品总成本为105万元,其中含运费成本5万元,则该企业应转出的进项税额是()万元。 A.10.5 B.12.81 C.12.5 D.11.56
因为管理不善导致的存货净损失,他的进项税额不是要转出嘛,那到底是在报批前的分录里贷记进项税额转出,还是在报批后的分录里贷记进项税额转出呢?
B公司为一般纳税人,本月增值税详情如下: (1)上月留抵的进项税额为3万元; (2)本月购进货物,产生可抵扣进项税额为15万元; (3)本月销售货物,产生销项税额40万元; (4)本月因发生管理不善导致设备损毁,进项税额转出8万元; (5)月末缴纳增值税50万元。 要求:做出月末缴纳增值税,以及转出“应交税费——应交增值税”余额的账务处理
老师您好 我想问下用于生产经营的存货因管理不善导致损耗 进项税还能抵扣吗
老师 您好我想问下 因管理不善导致存货毁损进项税额转出的问题 假如存货100万 进项税13万 因为管理不善导致30万的存货毁损 那我要转出多少进项税额呢
老师,这个课程过期了是不是就不能听课了?
A公司从B公司购买一台设备,A给B付款,B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司,因为A是C公司的隐名股东,C公司不需要进项发票,设备运到C公司后,C公司默认A的实收资本已到账,并且私下签订协议。请问有什么税务风险?
。合发还在正常经营吗?
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢?开服务费或者佣金发票可以吗
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢
老师,交易性金融资产的股票,为什么不能转为其他权益工具投资?
老师请问一下,在A公司交社保发工资,但是B公司是实际用人单位,所以B公司又把工资还给了A公司,这种应该怎么做账,A公司和B公司又是母子公司关系。 借:管理费用 贷:其他应收款—B公司 借:其他应收款—B公司 贷:应付职工薪酬—工资(张某) 应付职工薪酬—社保 这样对吗
老师好:我问一下那个我们挂靠别人的资质,现在甲方预付款的话500多万已经打进来了,我想问一下那个款的话我们怎样提出来到私户上。一般怎样操作。
老师,“其他债权投资-信用减值准备”有余额,在处置其他债权投资时怎么办?
老师,反结账回去改上个月(25年1月)的账,改完之后结账,那25年2月的月初数就会是改完之后的数据吗?
好的 谢谢老师
祝2025年:愿您所想,皆您所愿! 希望以上回复能帮助到您,感谢您给我一个五星好评~