生产经营的存货因管理不善导致损耗 进项税不能抵扣
某酒店因管理不善导致一批用于提供住宿服务的一次性用品毁损,该批一次性用品的成本为10万元,已知该酒店适用生活服务加计抵减政策,购入时进项税额已经加计抵扣15%。则转出的进项税额=10×13%=1.3(万元);相应调减的加计抵减额=1.3×15%=0.2(万元)。老师这个题是总计1.5要进行进项税额转出,对吗?
甲企业是增值税一般纳税人,适用增值税率为13%,本年6月有关生产经营业务如下:(1)月初外购货物-批,支付增值税进项税额28万元,中下旬因企业经营管理不善,造成该批货物一部分发生霉烂变质,经核实造成1/4损失。(2)外购的动力燃料支付增值税进项税额35万元,70%用于增值税应税项目,另30%用于免征增值税项目。要求计算该企业当月可以抵扣的进项税额。
请问老师,对于存货因管理不善造成盘亏。对于进项税额转出的处理,是应该在第一步调账的时候进行,还是应该在第二步经过管理部门确认以后再做??这个进项税额转出要算到待处理财产损益里面吗??
老师,这就是问题的全部,我想问一下为什么选b啊,步骤是什么样子的,谢谢老师2019年8月,某商贸公司(一般纳税人)上月外购的10000米棉布因管理不善被盗,每米成本30元,上月外购的免税农产品账面成本38235元,因保管不善导致发霉。上述产品均己抵扣进项税额,则本期应转出的进项税是()元。A.52248.33B.42781.48C.55531.35D.56767.95
老师,这就是问题的全部,我想问一下为什么选b啊,步骤是什么样子的,谢谢老师2019年8月,某商贸公司(一般纳税人)上月外购的10000米棉布因管理不善被盗,每米成本30元,上月外购的免税农产品账面成本38235元,因保管不善导致发霉。上述产品均己抵扣进项税额,则本期应转出的进项税是()元。A.52248.33B.42781.48C.55531.35D.56767.95
你好,个税的怎么入账
老师,这个课程过期了是不是就不能听课了?
A公司从B公司购买一台设备,A给B付款,B给A开具专用发票。实际设备运到了C公司,因为A是C公司的隐名股东,C公司不需要进项发票,设备运到C公司后,C公司默认A的实收资本已到账,并且私下签订协议。请问有什么税务风险?
。合发还在正常经营吗?
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢?开服务费或者佣金发票可以吗
我们是酒店行业,春节期间生意太好向A酒店(A酒店生意没我们好,房间没客人,空着没卖出去)借了几十间房间,房费全部由我酒店收取的,我承诺一间房间给A酒店50元提成,现在要付款了,应该让A酒店开什么发票给我们酒店呢
老师,交易性金融资产的股票,为什么不能转为其他权益工具投资?
老师请问一下,在A公司交社保发工资,但是B公司是实际用人单位,所以B公司又把工资还给了A公司,这种应该怎么做账,A公司和B公司又是母子公司关系。 借:管理费用 贷:其他应收款—B公司 借:其他应收款—B公司 贷:应付职工薪酬—工资(张某) 应付职工薪酬—社保 这样对吗
老师好:我问一下那个我们挂靠别人的资质,现在甲方预付款的话500多万已经打进来了,我想问一下那个款的话我们怎样提出来到私户上。一般怎样操作。
老师,“其他债权投资-信用减值准备”有余额,在处置其他债权投资时怎么办?
老师 那如果这个存货不是用于生产经营的 因管理不善导致损耗 这样进项税可以抵扣吗
因管理不善导致损耗 进项税不可以抵扣
老师 那就是这个存货不管是不是用于生产经营的 只要是因为管理不善的原因导致的损耗 那这个进项税就不允许抵扣了 是吧
是的,你的理解是对的。
好的 谢谢老师
不用谢,有帮到你就好。请五星好评!