对的,这里是全部转出处理
某酒店因管理不善导致一批用于提供住宿服务的一次性用品毁损,该批一次性用品的成本为10万元,已知该酒店适用生活服务加计抵减政策,购入时进项税额已经加计抵扣15%。则转出的进项税额=10×13%=1.3(万元);相应调减的加计抵减额=1.3×15%=0.2(万元)。老师这个题是总计1.5要进行进项税额转出,对吗?
某卷烟厂2022年5月以自产特制卷烟200箱,发放职工作为职工福利,每条卷烟成本77元,无同类产品售价。要求:计算应纳消费税和增值税。(卷烟消费税成本利润率为10%)。2.(2022年4月)某生活性服务业是增值税一般纳税人,本月发生业务如下:①取得不含税价款3018.5万元,考虑到与购买方长期合作,给予10%价格优惠(开一张发票);由于购货方及时付款,给予2%的销售折扣。②本月申报抵扣的增值税专用发票的进项税合计96万元,其中包括:由于违反法律法规被没收的一批物资,进项税额为14.8万元;外购用于发放员工五一节假日的的礼品,进项税额为22万元;申请贷款服务,进项税额为1.9万元;购入旅游服务用于赠送客户,进项税额4.8万元。注:该企业符合增值税加计抵减条件,上期末加计抵减余额为2.6万元。该题请取整数。要求:(1)根据①计算本月应纳增值税销项税额。(2)根据②计算本月应纳增值税进项税额。(3)根据②计算本月加计抵减额,并计算出本月本月应纳增值税。
2.(2022年4月)某生活性服务业是增值税一般纳税人,本月发生业务如下:①取得不含税价款3018.5万元,考虑到与购买方长期合作,给予10%价格优惠(开一张发票);由于购货方及时付款,给予2%的销售折扣。②本月申报抵扣的增值税专用发票的进项税合计96万元,其中包括:由于违反法律法规被没收的一批物资,进项税额为14.8万元;外购用于发放员工五一节假日的的礼品,进项税额为22万元;申请贷款服务,进项税额为1.9万元;购入旅游服务用于赠送客户,进项税额4.8万元。注:该企业符合增值税加计抵减条件,上期末加计抵减余额为2.6万元。该题请取整数。要求:(1)根据①计算本月应纳增值税销项税额。(2)根据②计算本月应纳增值税进项税额。(3)根据②计算本月加计抵减额,并计算出本月本月应纳增值税。
2.(2022年4月)某生活性服务业是增值税一般纳税人,本月发生业务如下:①取得不含税价款3018.5万元,考虑到与购买方长期合作,给予10%价格优惠(开一张发票);由于购货方及时付款,给予2%的销售折扣。②本月申报抵扣的增值税专用发票的进项税合计96万元,其中包括:由于违反法律法规被没收的一批物资,进项税额为14.8万元;外购用于发放员工五一节假日的的礼品,进项税额为22万元;申请贷款服务,进项税额为1.9万元;购入旅游服务用于赠送客户,进项税额4.8万元。注:该企业符合增值税加计抵减条件,上期末加计抵减余额为2.6万元。该题请取整数。要求:(1)根据①计算本月应纳增值税销项税额。(2)根据②计算本月应纳增值税进项税额。(3)根据②计算本月加计抵减额,并计算出本月本月应纳增值税。
2.(2022年4月)某生活性服务业是增值税一般纳税人,本月发生业务如下:①取得不含税价款3018.5万元,考虑到与购买方长期合作,给予10%价格优惠(开一张发票);由于购货方及时付款,给予2%的销售折扣。②本月申报抵扣的增值税专用发票的进项税合计96万元,其中包括:由于违反法律法规被没收的一批物资,进项税额为14.8万元;外购用于发放员工五一节假日的的礼品,进项税额为22万元;申请贷款服务,进项税额为1.9万元;购入旅游服务用于赠送客户,进项税额4.8万元。注:该企业符合增值税加计抵减条件,上期末加计抵减余额为2.6万元。该题请取整数。要求:(1)根据①计算本月应纳增值税销项税额。(2)根据②计算本月应纳增值税进项税额。(3)根据②计算本月加计抵减额,并计算出本月本月应纳增值税。
老师,您好,单位用的电车,充电费用,过路费,还有停车费,走什么会计科目
你好,个税需要计提吗
老师您好,社保个人部分缴纳养老金,医疗,失业,住房公积金。请问医疗中含有基本医疗和大病保险,这个大病保险可以作为专项扣除经营个人所得税汇算清缴吗?
老师,我司是水产品公司,客户要求我们提供经营许可证。我们没有企查查的账号,请问还能在哪里查询下载”经营许可证“?我们急着要提供给客户
老师!请问下就是公司请了一个临时的人在货场收料,可以给他申报劳务费,但是对方不给我们公司开票可以的吗
金融性资产里算入账金额或者入账价值,交易费什么时候用减什么情况不用减
老师,基金会退休人员工资是按照劳务来报还是按照薪资来报个税
设备租赁费用,做毛巾的公司,老板要求设备租赁一次性入成本可以吗
挂靠工资买社保买了社保 可以不在公司申报工资,不做工资表不
固定资产金额小,一次性折旧怎么写分录