营业主要成本暂估费用33万在2023年在汇算清缴没有全部调出来，只调表调出3万。现在账上还是记录这33万应付账款。应该怎样调整才对

怎样更正和做分录呢，老师，我用是小会计准则的软件。

同学你好，这种情况下，做分录，借：应付账款，贷：利润分配-未分配利润。

这个是红冲以前2023年暂估吗。借：应付账款，贷：利润分配-未分配利润。

还是直接借：应付账款，贷：利润分配-未分配利润。就可以了

同学你好，是的，可以直接借：应付账款，贷：利润分配-未分配利润。

那是这个月做分录吗

所得税补缴纳怎样做分录

同学你好，是的，这个月做分录即可。补交所得税，借，所得税，贷，应交税费-应交企业所得税，同时，借，应交税费-应交企业所得税，贷，银行存款。

那个只要调整2023汇算清缴就行吗，其他不用调整了吧

同学你好，是的，其他不用调整了。

2024年汇算清缴时就不用管了吧这个数了吧