给国外客户提供服务，因无法给对方开增值税发票，开了形式发票，只有符合财税2016 36号文附件四里的情况，才可以不按照未开票收入申报增值税吗
你好，开不开发票都可以的，做无票收入照样是一样的，也是不需要交增值税。
-
Q
我们是制造企业，是一般纳税人，一年偶尔有一两次出口的业务，金额不太大，因国外的客户只需要的是形式发票，即自己制作一份就可提供给海关和客户，那对于企业本身，是否需要单独补开具增值税专用发票做账呢？或是做未开票收入申报纳税呢？
-
Q
二)企业用自有资金拆借给关联企业使用。 企业将自有资金拆借给关联企业使用，从实践中看，又可分为有偿和无偿两类。有偿使用时，根据财税〔2016〕36号文件规定，企业将自有资金拆借给关联企业使用并收取利息，应视同企业贷款业务，所收取的利息应按6%缴纳增值税。 企业将自有资金无偿提供给关联企业使用，财税〔2016〕36号文件附件1第十四条规定，单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务视同销售服务、无形资产或者不动产，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。因此，关联企业间资金拆借行为应按照上述规定缴纳增值税。 同时，财税〔2016〕36号文件附件1的《销售服务、无形资产、不动产注释》规定。请问老师关联企业之间的借款，无偿或者有偿都的要缴纳增值税吗？
-
Q
老师，能帮忙解读一下吗？根据财税〔2016〕36号附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第三十七条（二）明确“以委托方名义开具发票代委托方收取的款项，可不计算增值税销售额。若电费发票不直接开给业主，不符合上述规定，则属于物业公司转售电。根据纳税人资格类型分两种处理方式： 增值税一般纳税人，按照取得的电费计算进项、开具给业主的发票作为销项。 增值税小规模纳税人，按照向业主收取的电费金额的1%缴纳增值税。
-
Q
老师，物业公司二次供水、电收取的水电费（有微利），开具了发票给用户，还可以按照国税2016年54号文“物业公司二次供电供水按差额确认收入”执行吗？ 如果可以，那么在增值税申报时就不再加上水电费发票的金额了吗？这样会有涉税风险吗？
-
Q
老师 我们是当月提供服务 次月开票结算 。 按照权责发生制 可不可以当月计提收入 但是税法上按照开票申报 所以导致当月账上的收入和当月账上的增值税是不匹配的 当月账上的收入和申报的收入不一致 因为申报是按当月的开票金额 这种情况符合要求吗
热门问答 更多>
-
公司卖房产，土地增值税有优惠吗
-
老师您好 课件里面是说缺少解迄通知 与期满一个月 怎么联系题里面又是一个月加一个月？
-
原合同：机械租赁发票，乙方把工资社保钱给甲方，甲方代发。现在乙方自己把工人分包了，工资不从甲方走了，为什么合同会变成简易计税？
-
老师，来这里接手时，cw部经理把前几个月的原始凭证给到我做账，其中每月的付款单，部分是有法人代表审批，部分付款单只有公司副zong签名，现在查原始单据，发现都是这样子
-
老师我的固定资产在2024年没有计提折旧在做企业所得税汇算清缴时用填资产折旧摊销表吗，是不是空保存就好
-
股权变更后实收资本和货币显示有五百万，但是实际没有实缴过，这种情况怎么办，现在想实缴了。
-
老师，我们公司是小规模，做蔬菜供应的，我们面向的客户都是农户，不能公对公转账，那我们公户的钱怎么转出来用呢？我们供应商都是农民
-
老师我公司的固定资产没有计提折旧，在申报企业所得税汇算清缴时用填写资产折旧摊销表吗
-
老师，按现行准则，到底是应收利息还是债权投资-应计利息，我现在有点混淆，麻烦老师解答一下！
-
房地产开发公司已完工13年，现在资产负债表存货51000000万，长期股权投资12000000万，请老师解释一下这两笔科目是咋回事？怎么处理？有啥风险？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不需要按照未开票收入申报缴纳增值税吗老师
你好，需要按照无票收入来申报增值税，他不照样是免税的吗？
不是所有的无票收入都是需要交增值税的呀。
并入未开票收入申报缴纳了增值税，这个如果申请退，需要向税务局提供什么资料呀老师
服务的你什么退税符合什么要求，你需要退税。
中国xx公司、外国xx公司使用中国a公司研发的平台开展业务，向中国a公司支付平台服务费。中国a公司给外国xx公司开具的是形式发票，收到外国公司支付的平台服务费，这个适用免税政策吗老师
是的对的是的对的。
也有问其他老师，说这个业务不符合免税政策
不知道到底能不能更正增值税申报表，申请退多交的增值税
免征增值税的条件 服务完全在境外消费：如果技术服务完全在境外消费，且与境内的货物和不动产无关，则可以免征增值税。例如，向境外单位提供的研发服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、鉴证咨询服务等，只要这些服务完全在境外进行，就可以享受免征增值税的优惠 符合零税率政策：境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产，税率为零，即免征增值税。这包括研发服务、设计服务、软件服务、信息系统服务、离岸服务外包业务、转让技术等
退税政策不清楚，不知道。