老师好，发现之前有一笔错账，已经入过成本了，现在要冲减掉，记的借:主营业务成本10万 贷:银行存款10万 请问现在是要做相反的分录冲减吗 借:银行存款10万 贷:主营业务成本10万 是这样吗？老师

老师，我2019面之前已经确认了一次主营业务成本成本200万，借：主营业务成本200万，贷：生产成本200万，但商品实际在2020年发出，有做了一笔，借：主营业务成本100万，贷：库存商品100万，相当于在2020年重复做了主营业务成本100万，这个冲销的分录要怎么做呢？？

小规模公司，2020年账上挂着A公司的应付账款10万，2019做账时付款时做了一次成本，借：主营业务成本10万 贷：银行10万，来票后又做了一次成本，借主营业务成本10万 贷：应付账款-A公司10万，然后汇算清缴时又调减了10万成本，现在我想清了这个应付账款10万，那分录这么做可以吗？

老师好，请教您一个问题！公司有笔合同33万的业务，分进度付款。第一笔已付10万，当时做的分录是借主营业务成本33万，贷银行存款10万，贷应付账款～应付款23万。那么，本次付6万，分录应该是怎样的？感谢

假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万！以前暂估的这样可以嘛？？但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品

老师您好！请问一下。比如我公司是小规模，去年年底暂估成本10万元，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。在今年汇算清缴之前收到了发票。借：主营业务成本-10（红冲），贷：应付账款-10万，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。借：利润分配-未分配利润10，贷：应付账款10，这样做对吗？