年度出口报关单人民币离岸价合计与当期企业所得税收入申报金额不一致

老师：我公司是外商投资企业，收到投资款还在美金帐户没有结汇时凭证怎么写

·32023年度某企业会计报表上的利润总额为300万元，收入总额为3000万元，该企业2023年度其他情况下·(1)发生公益性赠支出为38万元。·(2)开发新技术的研究开发费用为30万元（已计入管理费用），定税法规定研发费用可实行100%加计扣除政、·(3)发生业招费25万元，已列入当期费用。·(4)发生广告费150万元，已列入当期费用。·(5)发生适反交通法规的罚款2.8万元，·已知，该企业适用的所得税税率为25%，·要求：·(1)计算该企业2023年度对各项需调整项目的调整额。·(2)计算该企业2023年度应纳税所得额。*(3)计算该企业2023年度应纳所得税税额

转让交易性金融资产时，账面余额低于其公允价值的差额。

·32023年度某企业会计报表上的利润总额为300万元，收入总额为3000万元，该企业2023年度其他情况下·(1)发生公益性赠支出为38万元。·(2)开发新技术的研究开发费用为30万元（已计入管理费用），定税法规定研发费用可实行100%加计扣除政、·(3)发生业招费25万元，已列入当期费用。·(4)发生广告费150万元，已列入当期费用。·(5)发生适反交通法规的罚款2.8万元，·已知，该企业适用的所得税税率为25%，·要求：·(1)计算该企业2023年度对各项需调整项目的调整额。·(2)计算该企业2023年度应纳税所得额。*(3)计算该企业2023年度应纳所得税税额

*甲企业属于一般纳税人，2023年度发生如下业务：·(1)销售收入为400000元。·(2)发生业务招待费6000元。·(3)发生广告费和业务宣传费50000元，·(4)发生利息费用16000元是向某企业流动资金周转借款100000元的1年期利息（同类同期金融机构贷款利率为6%)，·(5)2023年度会计利润为200000元，·要求：根据所给资料回答下列问题；·(1)计算甲企业当年业务招待费扣除限额和调整额；·(2)计算甲企业当年广告费和业务宣传费扣除限额和调整额；·(3)计算甲企业当年利息费用扣除限额和调整额。*(4)计算甲企业企业所得税的应纳税所得额和应纳税额。

你好老师，请问比如8-12月的应收收入，钱是1月份收到的，发票也是来年1月开出去的，同时1月份公司变成了一般人，请问这个申报表上怎么操作呢？没办法做到1月份收入里，当时在2024当年也是交过税的。就是想问这种情况在报税的时候怎么做呢？

某公司2024年年初投资于某项目10万元，该项目于2026年年初完工投产；2026年，2027年、2028年年末预期收益各为3万元、4万元和5万元；年利率为10%。（1）按照复利计算2026年年初投资额的终值；（2）按复利计算2026年年初各年预期收益的现值和。

2020年6月，南京星辰电子商务有限公司发生报销办公费业务。财务部取得报销单1张、电子普通发票1张，共2张单据。根据相关业务票据信息，针对2020年6月发生的报销办公费业务，模拟财务机器人记账方式填写记账凭证。(根据单据类型填写凭证;摘要:报销办公费)

开具附清单的增值税发票时，工作人员在完成填开清单并返回发票填开界面后，增值税发票填开界面会显示每一项商品的具体明细。

你好老师请问如果第一个月缴入共管账户10000元借银行存款贷贷预收账款第一个月结束计算学生收入为12000借预收账款贷伙食收入那这个预收伙食费是不是就是负了这个该怎么记账呢