老师好，我单位采购了税控钥匙花了940元（价税合计），请问这940元是否都可抵税，而不仅仅限于发票上的83元税额？

老师请问：我公司2021年9月从供应商处采购了一台机械设备，合同上列明的含税总价是185000元，2021年9月签订合同后预付了92500元，92500元发票已于2021年10月入账并抵扣了增值税，现在我公司需要中止这项采购，尾款不再支付，退货给供应商，因我方提出中止，故预付款92500元不需要供应商退给我方。这项业务的预付款发票、以及已付出的92500元，应如何处理，如何做账？

甲商场为增值税般纳税人，为打大销售。推备在本年1月开限次促销活动，有以下三种方案可供选择。方案一:让利(折扣)20%销售商品，即甲商场将原价为1000元的商品以80元的价格销售，且将销售额和折扣额在同一张发票上的“金额"栏分别注明。这相当于折扣销售，折扣为20%。方案二:赠送商品，即甲商场在销售原价为8Q0元商品的同时，另外再赠送原价为200元的商品(将赠送的200元的商品单独开具发票，则不仅原价800元的商品按照800元换算为不含税价款后的价格计算缴纳增值税，而且赠送的200元的商品也按照200元换算为不含税价款后的价格视同销售计算缴纳增值税)方案三:返还20%的现金，即甲商场在销售原价为1000元商品的同时，向顾客赠送200元现金。以销售原价1000元的商品为基数，参与该活动的商品购进成本为600元(即商品购进成本占商品原价的60%)。以上价格和成本均含增值税。假设甲商场销售商品适用增值税税率为13%，购进商品都取得了增值税税率为13%增值税专用发票，而且甲商场取得的增值税专用发票本年1月均符合抵扣规定。经测算，甲商场每销售原价为1000元(含增值税)的商品可以在企业所

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。

老师好，我司是一般纳税人，有自产自销苗木，这次与政府单位签订了一份苗木采购合同，合同款210万（30万棵苗木，每棵7元），但是有司自有苗木只有10万棵，还有20万棵是向其他公司采购回来的，现在要先按合同30%先开发票开，请问老师我要怎样开具发票，（自产自销部分开出的发要税率是否可选免税）

老师好，我司是一般纳税人，有自产自销苗木，这次与政府单位签订了一份苗木采购合同，合同款210万（30万棵苗木，每棵7元），现在要先按合同30%先开发票开，请问老师我要怎样开具发票，发票开具后分录怎样做？（自产自销部分开出的发要税率是否可选免税）