老师，增值税附表二中期初已认证相符未申报抵扣是什么情况下产生的？跟主表上期末留底税额有关联关系吗？
产生情况 跨期认证未申报或因政策不能当期抵扣，如以前认证未申报、纳税辅导期管理纳税人比对结果出来前的已认证发票。 关联关系 有一定关联。若期初金额本期符合条件抵扣会影响期末留抵税额，计算公式体现了这种关联，若不符合抵扣条件则不影响。
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请教一下各位老师： 1、为什么公司会存在期初未交增值税呢，是为了以后留抵吗？ 2、如果核对公司增值税纳税申报的话，公司本期应缴纳的增值税，是不是应该是本期已经缴纳的加期末未交的，减期初未交的？ 3、如果本期没有全部缴纳增值税，是不是可以视同未足额缴纳呢？尽管申报表上面期末未交反映的有？
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老师好， 1、增值税申报表的进项税额和销项税额数据是不是抵扣认证到申报表二，以及开票软件月初上报汇总到申报表一的，然后表一表二数据自动到主表，最后计算出应交的增值税，假设无其他情况，就不用填写一直保存保存就可以申报了是吗？ 2、如果有类似进项税额转出等情况的，直接在附表填写就行，保证最后结果和账务一致即可对吗？不用上传什么凭证来支持所填数据吧 3、另外主表既然是附表生成，主表应该不用填写吧?
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老师，我申报所属期2月增值税的主表一般项目本月数13行“上期留抵税额”为1月发票认证抵扣额，是怎么回事啊，这个税额是系统自带出来的，可是明明我2月申报所属期1月的时候，进项税额是已经在1月抵扣了的，为什么会有此月申报主表中上期留抵税额栏会自动跳出这个数呢
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老师，电子税务局申报增值税时显示非逾期仍未办理一般纳税人资格登记的纳税人，主表一般项目的上期留底税抵扣额本月数0.00应等于期初的上期留底税额本月数6155.45，可是第13栏上期留底税额是灰色状态，填不了，这是什么情况？
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2021年12有一张已勾选认证的专票，但是不抵扣，账上只做了费用，没有做进项，在申报增值税时，附表二里的第三项待抵扣进项税额，期初已认证相符但未申报抵扣这一栏一直显示有这张的数，需要做处理么
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老师您好，因为现在电票不可以作废只能红冲，当月实际应该开10万发票，由于开错红冲的，有两张蓝字10万，一张红字10万起，实际有效票10万，记账时可以借应收帐款十万，对应计算出贷记主营业务收入吗
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老师，当月同一家单位有红字和蓝字，蓝字减去红字合并记账了，有关系吗？
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老师您好，当月开票蓝字40万，红字15万，是同一家单位的，可以汇总计算后借记应收帐款25万吗
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老师您好，让月蓝字发票开了40万，红字发票开具了15万，申报增值税是不是申报25万，同时做账数据主营业务收入也是25的数额对吗
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老师，我们的主表上期末留抵没有数据，但附表二期初已认证相符但未申报抵扣的税有三千多，这是啥意思？这是不是代表不能抵扣的项目开了专票，所以选择认证不抵扣这一部分吗？
情况分析 主表期末留抵为零、附表二期初有金额，可能是之前认证后未申报的遗留问题，或者进项税额因特殊限制暂不能抵扣，不一定是不能抵扣项目开专票选择认证不抵扣。 与认证不抵扣的区别 认证不抵扣的发票一般不会出现在 “期初已认证相符未申报抵扣” 栏，该栏金额在符合条件后有机会抵扣，而认证不抵扣是一开始就明确不能抵扣。