好的,关于红冲异常发票的进项税额并补交税款的分录,可以按以下步骤操作: 1. 红冲之前认证的进项税额,分录如下: 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷:银行存款(或其他相应的付款账户) 2. 将红冲的进项税额计入成本,分录如下: 借:管理费用(或其他相关成本费用科目) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 这样操作后,你的账务处理就更加准确和规范了。希望对你有帮助!
如果发票抵扣了之后做红冲处理,进项税金额要做转出处理,那红冲的这个税费,可以不可以从当月的其他进项税额中直接抵减
学堂老师,抵扣的进项税现在要进项税转出,如何做账呢?之前会计没有体现进项税额,以前月份的专票现在要认证,然后全部进项税转出,这样合理吗?能告知一下具体分录吗?谢谢老师
老师好!6月份已抵扣已做账的进项发票,现在需要进项税额转出,我现在是不是做账的时候就把原先的分录冲红,重新做新的分录就可以还是电子税务局 进项认证那里 也需要做进项税额转出 进项税额转出的具体流程是什么样的, 这份发票之前做的是办公费,需要进项税转出,做福利费,分录借:管理费用--办公费,应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额,贷:应付账款 谢谢!
老师 您好 之前勾选入账的分录 现在要做进项税额转出 这个进项税额转出分录要怎么写
老师,取得异常发票,作进项税额转出,这个进项税额以后也不得再抵扣,我现在要红冲之前的进项税额,进入成本,当月要补交之前的进项税额,分录怎么做,具体的,谢谢
老师,这个经营范围是不是不能开机械费
老师,请问下,我发现24年4季度度的财务报表有误,我更正了,涉及到24年季度所得税申报也有误,需要更正申报,在哪里可以更正呢?
老师,刚接受一家新公司,商贸企业小规模,从23年就有银行流水了,24年也开了钱,增值税是缴了,其他都是零保税,财务报表也是乱填的,填了个货币资金,一个其他应付款,老师我该怎么办
企业买了期权产品 卖出看涨期权,收了银行期权费 定了结汇汇率7.2 到期结汇汇率7.3银行行权,我公司按7.2结汇。收到的10000元期权费怎么做账?
我们公司在2020年购入1200万的设备,可以享受一次性扣除政策吗
小规模纳税人,月底如何结转增值税,如果季度销售额未达到30万,怎么记账?
老师,请问美金账户能收港币吗,还是说要开通港币账户
老师我们是一般纳税人,3月开了一张免税的技术开发费用,我在电子税务局都填写哪个模块
老师,我是个体户一般纳税人,申报a表时候,数据自动带出来的,跟我的利润表数据不一样可以改吗?,收入是一样,成本是不一样
一般纳税人月底增值税如何结转?
你好,我之前是通过待抵扣这个科目的
明白了,如果你之前使用的是“待抵扣进项税额”科目,那么相应的会计分录应该调整如下: 1. 红冲之前的进项税额,分录如下: 借:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额) 贷:银行存款(或其他相应的付款账户) 2. 将红冲的进项税额计入成本,分录如下: 借:管理费用(或其他相关成本费用科目) 贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额) 这样的处理会更符合你账务的实际情况。希望这次的解释更加清晰!