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请问老师,我们给供应商支付了29万货款,对方给我们开了20万的发票跟20万的货物, 后面给我们返利了4万,这四万我们需要给对方开票吗? 还是说计入营业外收入?

2024-11-12 07:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-11-12 07:46

你好!这四万返利可以视为减少采购成本的一部分,不需要给供应商开发票。在账务处理上,可以直接冲减原材料采购成本。不需要计入营业外收入。

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快账用户5077 追问 2024-11-12 07:51

为什么不需要给对方开票呢?税法是怎么规定的呢?

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齐红老师 解答 2024-11-12 07:55

根据税法规定,返利通常被视为减少商品采购成本的方式,而不是一项独立的收入。因此,接收返利的一方不需要对返利金额向支付方开具发票。这种处理方式主要是为了反映实际的交易本质,即降低了原先采购的成本。

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你好!这四万返利可以视为减少采购成本的一部分,不需要给供应商开发票。在账务处理上,可以直接冲减原材料采购成本。不需要计入营业外收入。
2024-11-12
学员你好,可以给供应商乙开票,然后再签个抵账协议
2022-12-22
你好; 不能这样来对冲的。    第一笔是货返 ; 第二笔是你们开出去的6%服务发票要做收入处理的  
2021-11-30
客户直接将款项转至你们公司而未经过物业,这与原本的合作协议流程不符。如果按照物业的要求进行操作,可能涉及以下问题: 一、你们公司开票问题 如果你们向物业开具 13 万元的发票,发票内容应与实际提供的服务或商品相对应。但需要注意的是,这种开票方式可能被税务机关认为存在业务流与资金流不一致的风险。因为客户直接付款给你们,而不是通过物业中转后再由物业付款给你们。 二、物业开具 2 万元返点发票问题 物业开具 2 万元 “返点” 发票的行为可能不被税务机关认可。“返点” 通常被视为一种商业折扣或返利行为,在税务处理上有严格的规定。如果没有合理的商业理由和正确的税务处理方式,开具这样的发票可能被认定为不规范开票。 建议的处理方式: 尽量与客户沟通,将款项退回并按照原合作协议流程,由客户将款项转至物业,再由物业进行后续操作。 如果无法退回款项,应与物业协商更规范的处理方式,并咨询税务专业人士,确保开票和资金往来符合税务法规要求,避免税务风险。例如,可以考虑将 15 万元视为预收款项,按照实际业务进度逐步确认收入并开具发票,同时与物业明确返点的税务处理方式和开票规范
2024-09-14
你好可以的 可以这么做的
2024-09-27
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