你好，老师，应交税费贷方有无票收入税费658.03，实际是不用缴纳的，实际缴纳的是282.34元，未计提税费，已缴纳282.34元，请问要怎么做账？
你好，你不用交税的，为什么实际又缴纳了这么多呢？
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老师 应交税费的贷方有余额0.01 是计提的跟实际缴纳的税款差额。年底应该怎么调平呢？
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老师，2019年12月底计提应交企业所得税是700， 2019年底计提分录是: 借:所得税费-本年预交款700 贷:应交税费_所得税700 但在2020年一月份企业所得税有优惠400元，实际只缴纳300元 2020年一月份缴纳的分录 借:应交税费_企业所得税300 贷:银行存款300 等于余额在2020年应交税费贷方为400元。 在四月份实际缴纳了600元，我就少计提了企业所得税。 四月份计提税金分录 借:所得税费200元 贷:应交税费_企业所得税200元 缴纳时 借:应交税费_企业所得税600元 贷:银行存款600元 四月份结转时我是按照计提的金额结转的，不是按照实际缴纳金额结转的 结转分录是 借:本年利润200元 贷:所得税200元， 等于我的结转金额应该结转600元的，现在少结转了400元，所以在账面的所得税科目里面就导致实际缴纳金额少了400元，请问各位老师现在怎么调整，
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老师，2019年12月底计提应交企业所得税是700， 2019年底计提分录是: 借:所得税费-本年预交款700 贷:应交税费_所得税700 但在2020年一月份企业所得税有优惠400元，实际只缴纳300元 2020年一月份缴纳的分录 借:应交税费_企业所得税300 贷:银行存款300 等于余额在2020年应交税费贷方为400元。 在四月份实际缴纳了600元，我就少计提了企业所得税。 四月份计提税金分录 借:所得税费200元 贷:应交税费_企业所得税200元 缴纳时 借:应交税费_企业所得税600元 贷:银行存款600元 四月份结转时我是按照计提的金额结转的，不是按照实际缴纳金额结转的 结转分录是 借:本年利润200元 贷:所得税200元， 等于我的结转金额应该结转600元的，现在少结转了400元，所以在账面的所得税科目里面就导致实际缴纳金额少了400元，请问各位老师现在怎么调整，急急急！！！请老师写出分录谢谢您
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开了专票的
你好你之前已经做了什么凭证了吗？
刚接的账，代账公司的账，头疼看了
你好，你如果这个业务没有做凭证你就不，你就补做一笔凭证就好了。
我看了一下没有计提过
你好，这一笔业务都没有做过凭证，是不是？
那应交税费贷方的有余额658.3，实际我只交了282.34元，要怎么做账
你好，你要看一下这个贷方的余额是怎么形成的？是哪几笔业务形成的？
现金无票收入
你好，你是小规模还是一般纳税人？
你好，是小规模
你好，这样的话，你转入营业外收入-税收减免
然后再计提一笔未交增值税直接缴纳了就可以了吗？
你好，是的，就是这样子的。