股东把自己的车通过二手车市场卖给公司，但公司在支付时未通过公司公账银行，是另一股东代公司支付的，公司收到二手车销售统一发票，代理记账公司做账时做的借：固定资产 贷：应付账款-二手车公司名称 是23年的账，现在有一个问题是，这笔金额一直挂在应付账款贷方，相当于公司未支付这笔款，怎么处理账务呢

什么意思，把钱退还给垫付钱的股东吗

车子现在公司一直使用的，已经过户给公司了

对的，同学，当初这个车是 股东垫付的，因此，要把钱还给人家 借：应付账款 贷：银行存款 当然，还之前，先问清楚那个股东要不要这个钱了

垫付这笔钱的股东实际还欠公司的钱，是否可以抵扣欠款呢

账务处理角度，完全可以抵顶 但是，你抵顶时，和他说一声

需要附转账记录凭证吗

同学你好， 对方同意时，直接调账就行，就没有 原始附件了， 所以，不用转账记录

哦，可以这样吗，不会有税务影响吧