咨询
Q

你好老师,我咨询一下,我们是小规模纳税人,我9月企业所得税总共计提了7764.21元,但是税务申报下来是4390.18,其中3374.03属于所得税减免,弥补以前年度亏损的,这个账务处理怎么做

2024-10-23 10:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-23 10:34

计提企业所得税时: 借:所得税费用 7764.21 贷:应交税费 — 应交企业所得税 7764.21 实际申报缴纳时: 借:应交税费 — 应交企业所得税 4390.18 贷:银行存款 4390.18 调整减免的所得税费用: 借:应交税费 — 应交企业所得税 3374.03 贷:所得税费用 3374.03

头像
快账用户7778 追问 2024-10-23 10:36

谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2024-10-23 10:37

满意请给五星好评,谢谢

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
计提企业所得税时: 借:所得税费用 7764.21 贷:应交税费 — 应交企业所得税 7764.21 实际申报缴纳时: 借:应交税费 — 应交企业所得税 4390.18 贷:银行存款 4390.18 调整减免的所得税费用: 借:应交税费 — 应交企业所得税 3374.03 贷:所得税费用 3374.03
2024-10-23
您好,系统是对的,这个弥补以前年度亏损那栏  是1-9月的累计数,包含了第1  2季度的。 因为上面的收入 成本  利润总额也都 是本年的累计数,所以不需要 减去 上个季度弥补的金额
2020-10-23
你好,呃呃,是的呢? ,要弥补之前亏损的,
2020-09-18
是的,就这样提交就可以,
2021-10-16
你好,不需要做账务处理的。
2022-12-07
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×