老师，你好！我想问一下我没有计提企业所得税，然后扣款的时候直接做 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 所以导致我现在第三季度的应交税费未负数，那我要怎么样子调账呢
同学，你好 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
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请问一下2020年收到2017年第三，四季度退税款12000元如何做帐务处理？我们2017年度10月计提和预缴账务处理 计提所得税 借：所得税 200 贷：应交税费-应交所得税200 缴纳时，借:应交税费200 贷：银行存款200 月未结转损益 借：本来利润 200 贷：所得税200 2018年1月直接缴纳2017年度第四季度企业所得税 借：应交税费-应交所得税 10000 贷：银行存款 10000 没有计提帐务处理，目前应交税费-应交所得税贷方余额为10000元。
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老师好，以前年度应交企业所得税税费没有计提直接贷银行存款了，现在应交税费余额总是挂着这个应交税费的数，我怎么调整一下，分录怎么做，感谢老师
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请问老师，我公司在异地施工，预缴了企业所得税，那我做凭证的时候，就直接:借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款。就行了吗？还用计提企业所得税吗？就是做:借:所得税费用，贷:应交所得税
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24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候，我在1月计提企业所得税借：所得税费用贷：应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候，做的是借：应交税费应交所得税 贷：银行存款 ，那我要调整以前年度损益怎么做分录？
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老师您好！我公司属于施工企业，长年都是跨地区施工。所以每次预交增值税时都需要预交0.2%企业所得税。预交企业所得税时，会计分录:借:应交税费-企业所得税，贷:银行存款。这就造成了应交税费-企业所得税科目一直都是负数。汇算时实际我们没有那么多的税金，需要退税。那我退税时直接就做分录借:银行存款，贷:应交税费-企业所得税。这样对吗？
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你好，我想让你给我算比帐
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我们是一般纳税人，业主是小规模纳税人，对方要求我们开普票，普票的税率是3%还是9%呢，如果开9%普票，项目为一般计税项目，是不是就无法销项税和进项税抵扣了
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老师我不是太明白，有完整的会计分录吗
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老师公司主营回收废旧滚筒洗衣机，进行拆解，拆解以后变成多种零散件，再售卖出去这样的整个流程该怎么做账还有就是在拆解过程中使用的工具计入到什么科目最后再怎么结转（工具是买来就直接出库了这该怎么做会计分录呢）
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老师，在拆解过程中使用的拆解工具怎么做，最后怎么做
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公司对外销售材料一批，售价258000，增值税率13%，款未收回。另外公司用银行存款垫付运杂费2500元。要会计分录
粤公网安备 44030002003870号
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做这笔分录就平了是吗
同学，你好 嗯嗯，是的
我个税也忘记计提了，然后补计提怎么补 员工的个税扣缴我从9月给他扣回来的
同学，你好 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
好的 老师，如果资产负债表的银行余额是负数，是不是我可能有科目登记错了，所以才导致负数
同学，你好 嗯嗯，很有可能
那是不是得重新查账
同学，你好 嗯，是的，需要查账的