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3月份进项票没有暂估入库,如果发票今年没来,是到年度汇算清缴填增,还是到年底12月份把暂估入库的填出来

2024-09-28 08:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-28 08:08

你好,你3月份没有取得发票,但是对方已经开出来了发票,那么你可以12月暂估入账。如果3月没有开出来发票,也没有暂估。就直接计入到第二年

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快账用户1077 追问 2024-09-28 08:12

是我3月份把票开出来了,没有取进项票,我3月份就暂估入户了,到12月份还没收到进项发票,是不是要把3月份暂估入库的调出来

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齐红老师 解答 2024-09-28 08:12

你好,是的,是要调出来了

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快账用户1077 追问 2024-09-28 08:15

不调出来,年度汇算清缴再调可以吗?

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齐红老师 解答 2024-09-28 08:15

你好,可以的,是一样的效果

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快账用户1077 追问 2024-09-28 12:47

企业所得税的负税率控制到千分之2到千分之三吗?

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齐红老师 解答 2024-09-28 13:05

你好,建议千分之五左右

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相关问题讨论
你好,你3月份没有取得发票,但是对方已经开出来了发票,那么你可以12月暂估入账。如果3月没有开出来发票,也没有暂估。就直接计入到第二年
2024-09-28
核实业务:核对暂估入库相关原始凭证,确保业务记录准确。 联系供应商:催促开具剩余 89828.52 的发票。 账务处理: 取得发票:先冲销原暂估,再按发票正常入库。 未取得发票:会计上不调暂估金额,2024 年汇算清缴时纳税调增,报表附注披露情况。 完善内控:梳理采购与发票管理流程,建立跟踪机制。
2025-02-06
同学,你好 5月份做汇算清缴
2022-03-31
同学你好 截止12月底估计入库得商品没有回来票,在2021年5月份以前估价入库的票如果回来,汇算清缴的时候还不需要调增。
2021-01-13
那个不行的,只能在当年纳税调增
2024-11-28
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