老师，请问下， 今年有笔收入20万记到去年了，审价的时候减掉了这个金额，变成利润-100万，由于去年12月的账不能调整， 调在了今年 ，今年先冲掉了这个收入又重新记上了这比收入， 还要借：利润分配—未分配利润 20贷：营业收入20 吗？
这个问题涉及到会计调整和利润分配。如果今年冲回去年多记的收入，并重新记录，那么确实需要做这样的分录：借：利润分配—未分配利润 20 贷：营业收入 20。这样能反映实际的财务状况。但具体操作需遵循企业会计准则。
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请问调整分录该怎么写。去年有一笔以前年度损益调整，一开始写成了 借：其他应收100 贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100 贷：营业外收入100 借：营业外收入100 贷：未分配利润100 现在想把这笔分录修改，不应该通过营业外收入再结转到未分配利润。我把后两笔冲掉，又做了 借：以前年度损益调整100 贷：未分配100 但调整后影响利润，报表不平，请问正确做法应该是怎样的？
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老师，我司是销售方，去年销售收入100和结转成本90，今年开了红字专票，冲减去年的收入 冲减分录如下： 第一步、冲收入 借：应收账款 -113 贷：以前年度损益调整 -100 贷：应交税费-应交增值税（销项税） -13 第二步、冲成本 借：以前年度损益调整 -90 贷：库存商品 -90年 第三步、结转未分配利润 借：利润分配-未分配利润 10 贷：以前年度损益调整 10 请问，我还需要做企业所得税的调整分录吗？
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今年2月份，我们老板让调一笔去年的账，去年12月确认收入成本的项目，她说到今年再确认，然后我用以前年度损益调整结转到了未分配利润，资产负债表是没问题的，然后今年2季度报表，确认了收入和成本，做完利润表，发现要交企业所得税，因为那笔调账不影响利润表，利润表相当于去年记了一遍收入今年又记一遍，我就不知道怎么处理这个情况合适了
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老师，请问下，审计后去年多记的收入有部分调到今年了，今年先冲销多记的收入，然后要把这部分收入记到未分配利润吗？（目前是亏损状态）
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老师，请问下， 今年有笔收入20万记到去年了，审价的时候减掉了这个金额，变成利润-100万，由于去年12月的账不能调整， 调在了今年 ，今年先冲掉了这个收入又重新记上了这比收入， 还要借：利润分配—未分配利润 20贷：营业收入20 吗？
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老师一次性输液带针可以卖吗记在医疗收入里面吗
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老师你好，9月到12月，总收入16万，总支出19万，总支出包含借款4万，现账户余额23000，请问这个怎么算
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老师 我写论文关于偿债能力分析的 目录中有一个偿债能力分析的理论基础 我应该怎么去用啊 我正文主要分析短期和长期偿债能力指标 感觉和这个理论连接不上 我好像用不到这个理论 但是我开题报告上确确实实写了有这个题目 我该怎么办呢
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不是很明白你说的，我理解的是比如本月我销售了100万，但是我这对应100万的进项当月回不来，那我不就是要按100要*13%交增值税了吗，次月对应这100万进项才回来也抵扣不了销售这100万啊
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这样的话，做电商的不是亏很多税点，进项还没回，要先交增值税，不是亏了
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可是进项没回啊，公司跟供应商都是当月进货下月才核对账单开票的
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电商公司，当月销售，但是当月进项没回，那么当月销售要做收入吗，还是怎样做比较好
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老师好，年报累计利润7.6万，其中有分红1.5万，如何计算四季度企业所得税？
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甲公司2019年1月1日购入乙公司发行的公司债券,该债券面值500万元,票面年利率为6%,债券于2018年1月1日发行,期限5年,每年利息于次年1月10日支付,到期归还本金。甲公司根据金融资产管理业务模式及该金融资产的合同现金流量特征,将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该债券买价为520万元,另付交易费用0.8万元,2019年6月30日债券的公允价值为535万元,2019年12月31日该债券的公允价值为543万元。2019年1月10日甲公司收到上年利息。2020年4月1日甲公司将该债券出售,取得售价530万元,支付交易费用0.9万元。则下列表述正确的有()。A.2019年因该债券投资影响营业利润金额为82.2万元B.2020年该交易性金融资产处置时应确认的投资收益为39.1万元C.2020年该债券投资影响营业利润金额为-13.9万元D.该交易性金融资产从取得到处置形成的累计投资收益为68.3万元
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你好，我想延续定期定额。月纳税经营额，数值怎么填写，
粤公网安备 44030002003870号
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老师，我们是小企业会计准则的 ， 也是做这笔分录吗？
小企业会计准则下，操作类似。冲回多记收入，分录：借利润分配-未分配利润20，贷营业收入20。确保财务报表准确反映业务情况。
老师， 我的分录先做了笔借：预收账款-20.贷主营业务收入-20，借：预收账款20.贷主营业务收入20，，是不是不用做这个， 直接做分录：借利润分配-未分配利润20，贷营业收入20就好了呀
嗯，按照小企业会计准则，您那两步抵消的操作，相当于把这笔收入从一个循环转到了另一个循环，本质上已纠正了错误。所以，再额外做借利润分配-未分配利润20，贷营业收入20的分录，就重复了。直接保留之前的处理方式即可。