红冲应该为:借:原材料（红字），贷:预付账款（红字），之前预付账款为借方余额，调整到其他应收款借方了，现在可以借:原材料（红字）借:其他应收款（红字）吗？（懂的回答）
可以的，冲平就行了
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收到一张原材料的红字发票，是之前发票开多了，现在红冲，账务处理是借：原材料 -1800，贷：应交税费金额税额转出234，贷：应付账款 -2034
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老师，这样对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税——进项税额转出 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款
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数电发票纸质的发票抵扣了，是不是购买方那张错票的 分录写借原材料蓝字 借进项税额蓝字 贷应付账款蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲发票的分录写借原材料红字 借进项税额红字 贷应付账款红字 后面附红字发票是吗 销售方原先那张错票分录写借应收账款蓝字 贷主营业务收入蓝字 贷销项税额蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲是会计分录写借应收账款红字 贷主营业务收入红字 贷销项税额红字 后附红冲的发票作为原始凭证 红冲的发票写如果抵扣的是电子发票也是这么做是吗 未抵扣的话电子票就购买方不需要归还原来的错票是吗
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以前年度损益调整这个科目怎么用，涉及到的会计分录都给我写一下 还有就是买原材料时借原材料，贷应付账款可以写成借原材料，借预付账款红字吗
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之前做的一张凭证要冲红，借:原材料 贷:预付账款–某公司，但是在冲红前已经把预付账款–某公司调账到其他应收款–某公司，如何冲红？
热门问答 更多>
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这个题计提折旧没有一个是符合这个公式的
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老板一共开了4家公司，一家是育苗基地公司，一家是做护肤品原材料，一家是国际贸易公司，一家是投资公司，老板问我几家公司之间要怎么开票才合适，叫我出一份税务筹划方案给他
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开代理记账公司，个体工商户可以吗？这样还是需要三个专职人员吗？
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公允模式下的投房出租了，确认收入的时候，不用结转成本是吗？所以可以理解为公允模式下的投房出租是没有成本的？因为他没有折扣减值呀！
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这总结为提尾不提头。这道题
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纳税人在年应税销售额超过规定标准的月份（或季度）的所属申报期结束后15日内按照本办法第六条或者第七条的规定办理相关手续，老师如何理解这个月或者季度？假设我1月份超过500万标准了，我能在4月份申请成为一般纳税人吗？算逾期吗？没有接到税务通知书
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纳税人在年应税销售额超过规定标准的月份（或季度）的所属申报期结束后15日内按照本办法第六条或者第七条的规定办理相关手续，老师如何理解这个月或者季度？假设我1月份超过500万标准了，我能在4月份申请成为一般纳税人吗？算逾期吗？没有接到税务通知书
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银行手续费没有需要纳税调整的，需要填写到a105000第23行吗
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想要查看企业这个月收入多少增值税专票在哪里查
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老师，好。成立上市公司，都要具备那些条件，或者前期都要做那些准备
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上面的分录，财务软件保存不了怎么办？
现在应该是；借:原材料（红字）贷:其他应收款（红字）
贷:其他应收款（红字），期末累计数就是借方，本来是冲其他应收款的，这样别人欠款更多了，
你现在要 借:原材料（红字），贷:预付账款（红字） 原来已经把预付账款做了 借：其他应收款 贷：预付账款 那么只能 借：原材料 负数 贷：其他应收款（替代预付账款）负数 除非你做相反的分录 借：预付账款 贷：其他应收款 再冲 借：原材料 负数 贷：预付账款 负数