老师，公司发生了工伤，有买项目保险，开始时是公司垫付费用，这个费用是打到公司员工的账上，这个分录是些借：其他应收款-个人还是保险赔付呢，然后拿回来的发票冲销这个其他应收款吗，分录是借：管理费-工伤，贷：其他应付款，这样做对吗？
你好，这个是保险那边赔偿吗？
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老师总公司为我们分公司代扣五险一金，我们分公司做的分录是借：管理费用-医疗/失业/工伤/养老/住房公积金 其他应付款-代扣社保五险费用 贷：其他应付款-总公司，我们公司在发放工资时做的分录是借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-代扣五险 应交税费-应交个人所得税 管理费用-住房公积金，我很好奇为什么第一次做转总公司代垫费用其他应付款不是已经代扣了吗，这两个其他应付款到底是啥意思，金额不同
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员工工伤公司一开始就先借支了1万去付医疗费，（借：其他应收，贷：银行存款）后来保险公司赔付了一部分5千（借：银行存款，贷：其他应收），过了一个月把报销单拿来时候实际发生了6千怎么做账
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员工工伤公司一开始就先借支了1万去付医疗费，（借：其他应收，贷：银行存款）后来保险公司赔付了一部分5千（借：银行存款，贷：其他应收），过了一个月把报销单拿来时候实际发生了6千怎么做账
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老师，请问公司的公账，收到员工工伤保险赔偿，我应该怎么做账。借：银行存款，贷：其他应付款-某员工吗？现在这个工伤所有的费用，都是我们现金支付出去了。
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老师，公司发生了工伤，有买项目保险，开始时是公司垫付费用，这个费用是打到公司员工的账上，这个分录是些借：其他应收款-个人还是保险赔付呢，然后拿回来的发票冲销这个其他应收款吗，分录是借：管理费-工伤，贷：其他应付款，这样做对吗？
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计提无形资产摊销20000元;计提固定资产折旧150000元，其中计入制造费用120000元，管理费用30000元;计提固定资产减值准备10000元
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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还是就是你们单位儿承担？
有买项目保险，但现在是公司垫付的费用
现在是公司垫付，挂着其他应收款就行。即使收到了发票，你也可以不用做。因为以后对方给你们赔偿了之后，你再冲这个其他应收款。
这个款是打到员工账上的，这个其他应收款二级科目是挂这个员工还是挂保险赔付呀，收到的发票现在可以做账冲销这个其他应收款吗？如果到时保险赔付大于垫付款是不是还要把多余那部分转为营业外收入呀
挂着保险公司 不可以 你们承担的大于的那一部分你们单位做福利费，小于的那一部分做营业外收入。
就是挂其他应收款-保险赔付，那收到的发票就放着不做账吗？但是我们这个保险赔付要很久才能赔付下来的
对的是的，一直挂账就行，因为这个并不是你单位承担。
老师，那现在收到的发票要做账的话怎么做呀，不能做成管理费用工伤吗
你好，你要做的话，做福利费 以后收到补偿之后再充福利费。
做不了，工伤 这个做福利费。
老师做福利费就是借：应付职工薪酬-职工福利费贷：其他应收款-保险赔付，收到赔付款，就是借：银行存款，贷：应付职工薪酬-福利费嘛，如果有多的就做营业外收入吗
可以的，可以这么做的。
老师，公司垫付做成福利费是根据发票入账的，但是还有一些没发票的怎么做呀
没有发票的正常做账就行。根据权责发生制。